深圳上市公司治理如何再提升？这份报告提六大建议

（原标题：深圳上市公司治理如何再提升？这份报告提六大建议）

继2017-2019年连续发布《深圳市上市公司治理评价报告》后，深圳市公司治理研究会联合南开大学中国公司治理研究院今年再次专门针对深圳市境内上市公司样本进行区域性治理状况全面和系统的评价，并于2020年11月28日在深圳发布《深圳市上市公司治理评价报告（2020）》，该报告结果显示，深圳市上市公司治理领先于全国平均水平。报告针对深圳市上市公司治理发展面临的挑战提出了相应对策建议，助力全面提升深圳市上市公司的治理水平，引领资本市场发展。

根据信息齐全以及不含异常数据两项样本筛选的基本原则，截至2019年12月31日，深圳市境内上市公司共有298家，数量创历史新高，较去年新增13家，增长速度有所放缓。其中主板79家，含金融机构5家，非金融机构74家；中小企业板120家，含金融机构3家，非金融机构117家；创业板93家；科创板6家。考虑金融机构治理的特殊性，单独设立金融业板块。因此，本报告最终评价样本中，主板74家上市公司，中小企业板117家上市公司，创业板93家上市公司，科创板6家上市公司，金融机构8家上市公司。

深圳市上市公司分布在12个行业大类中，制造业样本公司数量为177家，所占比例最高，达到59.40%；其次为信息传输、软件与信息技术服务业，样本公司数量为30家，所占比例为10.07%。按控股股东性质划分，国有控股上市公司61家，占比20.47%，民营控股上市公司186家，占比62.42%。深圳市共有9个市辖区，上市公司数量由多到少依次为南山区（116家）、福田区（50家）、宝安区（32家）、罗湖区（26家）、光明区（20家）、龙岗区（18家）、龙华区（18家）、坪山区（15家）以及盐田区（3家）。

截至2019年12月31日的数据统计显示，2019年298家（占2019年上市公司总数3753家的7.94%）深圳市上市公司资产总额为278290.70亿元，占全国9.92%，占广东省84.64%；营业收入总额为46479.82亿元，占全国9.25%，占广东省66.60%；利润总额为6584.95亿元，占全国12.84%，占广东省73.43%。

基于中国上市公司治理指数（CCGINK）的深圳市上市公司治理评价结果显示，深圳市上市公司治理水平总体上较高，达到64.17，比同期全国上市公司治理指数的63.49高出0.68，比去年的63.68提高了0.49。

本报告基于中国上市公司治理指数（CCGINK）评价体系，对298家深圳市上市公司进行了治理评价，得出以下主要结论：第一，深圳市上市公司治理止跌回升，整体水平继续领跑全国；第二，国有控股上市公司治理指数首次出现下降，民营控股上市公司治理指数开始止降回升；第三，板块间治理水平差异明显，金融业板块提升明显且领跑全国，而中小企业板是短板；第四，受贸易战冲击较大的相关行业治理指数有所回升，但总体行业间差异在拉大；第五，股东分红水平低、监事会规模结构有待优化等成为影响上市公司治理水平提升的突出问题；第六，两职合一比例高、信息披露相关性不足、利益相关者纠纷增多等暴露了上市公司潜在的治理风险。

根据对深圳市上市公司治理状况特点的整体把握，结合中国公司治理发展的新趋势，本报告提出提升深圳市上市公司治理能力的六大政策建议，以推动治理改革继续前进：第一，用好中央赋予的政策红利，推动深圳市先行先试的治理突破；第二，在注册制即将全面推行的背景下，推进地方监管创新，建立“三个清单”体系；第三，强制合规与自主治理相结合，推动公司信息披露方式的转型；第四，在贸易战、新冠疫情等外部环境冲击下，注重防范董事会、监事会、合规等治理风险；第五，采用分类治理、精准治理的方法强化中小企业板上市公司治理；第六，在当前行政型与经济型治理“胶着期”，应进一步明确国企经济型治理方向。