六大行三季报：共赚9317亿 净息差同比均收窄

（原标题：六大行三季报：共赚9317亿，净息差同比均收窄）

净息差收窄的原因主要是负债成本上升。

工商银行赚钱能力依然排在首位。

截至10月底，上市银行2019年三季报披露完毕，6家国有大行的盈利状况备受关注。数据显示，1～9月六大行净利润总共为9317亿元。其中，工行净利润最多，为2517余亿元。

不过在净息差方面，六大行齐齐下滑。其中，邮储银行下滑最多，三季度其净息差为2.52% ，同比下降了15个基点（bp）。

“在负债端，存款竞争激烈，导致成本上升。而在资产端， LPR（贷款市场报价利率）实施对贷款利率有一定影响。预计四季度净息差还存在进一步收窄的压力。”一位银行业内人士对第一财经记者表示。

共赚9317亿元

虽然中国银行业高速增长的时代已经过去，但六大行2019年前三季度盈利能力依然不错，绝大多数净利润同比增长在5%以上。

具体来看，三季度报显示，工行实现归属于母公司股东的净利润（下称”净利润“）为2517.12亿元，同比增长5.04%，年化平均总资产回报率1.16%，年化加权平均权益回报率14.30%；建行实现净利润2253.44亿元，同比增5.25%，年化平均资产回报率1.27%，年化加权平均净资产收益率15.13%；中行实现净利润1595.79亿元，同比分别增长4.11% %；农行实现净利润1806.71亿元，较上年同期增长5.28%。

今年新晋国有大行的邮储银行净利润增速最快，截至9月30日，邮储银行实现净利润542.88亿元，同比增长16.22%。

与其他国有大行相比，交行稍有逊色，不过盈利增速依然不错。三季报显示，其实现净利润601.47亿元，同比增长4.96%。

“在金融供给侧结构性改革的大趋势下，银行业将加速分化，头部银行的低资金成本、规模、网点众多等优势将进一步体现出来，会进一步影响市场格局。”一位银行业内人士称。

净息差下滑

尽管盈利能力仍然不错，但三季报显示，六大行净息差同比却均处于下滑趋势。

建行数据显示，前三季度利息净收入3795.22亿元，较上年同期增长3.77%。净利差为2.12%，净息差为2.27%，分别较上年同期下降9bp和7bp，与上半年持平。

工行三季报数据同样显示，净息差2.26%，较上半年小幅下降3bp，较去年同期下滑4bp；中国银行净息差1.84%，同比下降5bp；邮储银行净利差为2.47% ，同比下降19bp，净息差为2.52% ，同比下降15bp。

导致净息差下降主要原因是负债成本上升。以工行为例，从日均余额净息差来看，前三季度为2.26%，较去年同期下降4bp，较今年上半年下降3bp。从单季净息差来看，三季度单季下降较多，环比下降7bp。今年上半年，该行在业绩会上称，贷款收益率较上半年仅下降1bp，较年初上升7bps，而负债成本较年初上升11bps，因此净息差收窄的原因主要是负债成本上升，更深层次的原因在于存款竞争加剧。

一位国有大行高管称，实行LPR之后，对其影响不是非常大，预计今年会减少最多2亿元的收入。如果全部存量贷款业务替换下来，影响更大，但目前监管的态度是平稳过渡，不会有太大的波动。

不良率下降，拨备覆盖率齐升

2018年以来，监管部门鼓励处置不良资产，出台了一系列政策，加快银行隐性不良的释放，不良率等指标也出现持续向好态势。

2019年延续这一趋势，数据显示，前三季度工行不良贷款率1.44%，比上年末下降0.08个百分点；建行不良贷款为2113.99亿元，较上年末增加105.18亿元，不良率1.43%，较上年末下降0.03个百分点。

同样，截至9月30日，农行不良贷款余额1882.36亿元，较上年末下降17.66亿元，不良率1.42%，较上年末下降0.17个百分点；中行资产减值损失608.47亿元，同比增加55.78亿元，增长10.09%，不良贷款总额1765.14亿元，不良率1.37%，比上年末下降0.05个百分点；交行在报告期末不良率为1.47%，较上年末下降0.02个百分点。

而在拨备方面，六大行加大力度。三季度末，工行拨备覆盖率198.09%，比上年末提高22.33个百分点，核心一级资本充足率12.93%，一级资本充足率14.16%，资本充足率16.65%；建行拨备覆盖率为218.28%，较上年末上升9.91个百分点；农行拨备覆盖率281.26%，较上年末上升29.08个百分点；中行拨备覆盖率182.24%，比上年末上升0.27个百分点；邮储银行拨备覆盖率为391.10%，核心一级资本充足率9.55%，一级资本充足率10.55%，资本充足率13.27%；交行拨备覆盖率174.22%，较上年末上升1.09个百分点，拨备率2.57%，较上年末下降0.02个百分点。

9月26日，财政部官网信息显示，对《金融企业财务规则》（财政部令第42号）进行了修订，形成了《金融企业财务规则（征求意见稿）》，并规定：拨备覆盖率超过监管要求两倍的视为存在隐藏利润倾向。

其中第八章风险管理部分这样要求：为真实反映金融企业经营成果，防止金融企业利用准备金调节利润，对于大幅超提准备金予以规范。以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%，对于超过监管要求2倍以上，应视为存在隐藏利润的倾向，要对超额计提部分还原成未分配利润进行分配。

一位国有大行高管人士称，上述文件还处于征求意见稿阶段，未正式颁布。拨备覆盖率反映的是银行贷款的风险程度等，是银行的重要指标。新规出台有其合理性，但在当前特殊的环境下，经济增速下行压力较大、较易出现风险事件，建议做更全面的考虑。