二、发行人改制重组情况
（一）设立方式
公司是由轻盐集团、轻盐创投、湘江投资、贵州盐业、江苏盐业、广西盐业、湖南发展投资集团有限公司、湖南财信共同发起设立的股份公司。
２０１１年１２月１５日，经湖南盐业创立大会暨第一次股东大会审议通过，同意由上述８家发起人共同发起设立湖南盐业。同日，轻盐集团取得了湖南省国资委出具的《关于同意设立湖南盐业股份有限公司暨国有股权管理方案有关问题的批复》的文件（湘国资产权函［２０１１］２９０号），原则同意轻盐集团联合其他７家发起人共同发起设立湖南盐业。
２０１１年１２月１６日，湖南盐业取得湖南省工商局核发的注册号为４３００００００００９５１６６（５－１）Ｎ的《企业法人营业执照》。
（二）发起人
公司设立时，发起人持有的公司股份情况如下：
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（三）发行人成立前后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务
公司主要发起人为轻盐集团。发起设立时，轻盐集团经营范围为：食用盐、预包装食品销售；生产、分装、销售、调运盐及盐化工产品；生产、销售塑料制品、包装物料、激光图像制品、轻工机械及仪器仪表、日杂百货、五金交电、文化用品、旅游产品、化工原料及产品、建筑材料、金属材料；投资餐饮、旅馆、旅游及娱乐项目；销售汽车及配件、造纸原料、纸及制品、通讯设备、饲料、家用水净化设备、家具、针纺织品、皮革制品、工艺美术品、化妆品、法律法规允许的矿产品；自有房屋租赁；提供经济信息咨询服务。主要资产为经营上述业务的经营性资产及对外投资的股权。
在发行人成立之后，主要发起人轻盐集团不再直接从事盐业业务经营，而是对湖南盐业进行股权管理。
三、发行人股本情况
（一）本次发行前后股本结构
本次发行前公司总股本为７６７，７５１，１４８股，本次拟向社会公众公开发行不超过１５，０００万股人民币普通股，发行的股份占发行后总股本不超过１６．３４％。
按发行上限计算，本次发行前后发行人的股权结构变化如下表所示：
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注：ＳＳ为Ｓｔａｔｅ－ｏｗｎ Ｓｈａｒｅｈｏｌｄｅｒ的缩写，根据《湖南省国资委关于湖南盐业股份有限公司国有股权管理方案的批复》［湘国资产权函（２０１６）３４号］，公司１１家股东均界定为国有股（ＳＳ）。
（二）发行人前十名股东持股情况
本次发行前，公司前十名股东持股情况如下：
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（三）发行人自然人股东持股情况及其在发行人处担任的职务
本次发行前，公司不存在自然人股东。
（四）股东中战略投资者持股及其简况
截至本招股意向书摘要签署日，公司股东中不存在战略投资者。
（五）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例
本次发行前，公司股东轻盐创投系轻盐集团全资子公司。轻盐创投持有公司２６，２５８，５０２股份，占发行前注册资本的３．４２％；轻盐集团持有公司５４９，１４７，４１２股份，占发行前注册资本的７１．５３％。除此之外，其他各股东间不存在关联关系。
（六）本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
１、控股股东轻盐集团对所持股份的自愿锁定期、减持价格及意向的承诺
控股股东轻盐集团及其控股子公司轻盐创投出具《承诺函》，承诺自湖南盐业上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份；公司上市后６个月内如公司股票连续２０个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后６个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长６个月。
若所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的，则减持价格与发行价之间的差额由相关人员按以下顺序补偿给发行人：（１）现金方式；（２）轻盐集团在发行人处取得的现金红利。
２、其他股东对所持股份自愿锁定的承诺
公司股东高新创投出具《承诺函》，承诺其本次发行前持有的发行人股份，自湖南盐业首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理该等股份，也不由发行人回购该等股份。
公司其他８家股东均出具《承诺函》，承诺其本次发行前持有的发行人股份，自湖南盐业首次公开发行股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理该等股份，也不由发行人回购该等股份。
四、发行人的主营业务
（一）发行人主营业务、主要产品及其设立以来的变化情况
发行人的主营业务为盐及盐化工产品的生产、销售。其主要产品为食盐、两碱用盐、小工业盐及芒硝。
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报告期内，发行人主营业务及主要产品均未发生重大变化。
（二）产品销售方式和渠道
公司主要通过设立的销售分公司进行省内食盐的销售，其销售终端包括在１３个地级市设立的市级分公司及其下设的７０家县级分公司共计８３家销售分公司。在此基础上，公司建立的销售渠道遍布全省范围并下沉到县一级地区，具有较强的覆盖性及独占性。
２０１７年１月１日后，生产企业可以进入流通和销售领域，自主确定生产销售数量并建立销售渠道，在湖南省外市场，由湘衡盐化、湘澧盐化、九二盐业和雪天技术四家生产公司自设销售分公司，负责所在地市范围内的食盐销售业务，以零售终端为主要客户，使用自有物流或与第三方物流供应商合作进行产品配送和销售。
针对市场化的两碱化工用盐、芒硝，公司以直销为主、经销为辅的方式进行销售，湘衡盐化、湘澧盐化以及九二盐业三家生产公司自主开拓市场，与客户建立直接联系、签订供货合同、并按合同组织生产运输。
针对小工业盐和畜牧盐，公司以经销为主、直销为辅的方式进行销售，由湘衡盐化、湘澧盐化、九二盐业和雪天技术四家生产公司自主招聘经销商，签订经销合同，并按合同组织生产、运输、促销支持与经销商管理。
针对包装物及非盐商品贸易，公司通过直销方式进行销售。
公司按照客户是否将所购置的产品用于自身的生产和消费，将销售分为直销与经销，其中直销是指公司产品不通过中间商直接销售给如调味品加工企业佛山市海天（高明）调味食品有限公司、李锦记（新会）食品有限公司等最终客户的模式，经销是指公司通过经销商的销售渠道，将产品转售给其他经销商或终端客户的模式。
（三）主要产品的原材料、能源及其供应情况
１、主要产品的原材料、能源情况
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２、主要原材料和能源占主营业务成本的比重情况
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五、主要固定资产及无形资产情况
（一）与业务相关的主要固定资产情况
公司固定资产主要包括房屋建筑物、机械设备、运输设备、办公及电子设备。截至２０１７年１２月３１日，固定资产具体情况如下：
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１、房屋建筑物
截至本招股意向书摘要签署日，公司及其子公司已取得房屋产权证的房产明细如下表：
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（二）与业务相关的主要无形资产情况
公司所拥有的无形资产主要有注册商标、专利、土地使用权及采矿权。
１、商标
截至本招股意向书摘要签署日，发行人及其子公司获得商标注册证的注册商标９８项，具体情况如下：
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（上接D1版）
（下转D3版）
本文来源：证券日报
责任编辑：
王晓易_NE0011
