重庆钢铁股份有限公司2017年年度报告摘要

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重庆钢铁股份有限公司

公司代码：601005 公司简称：*ST重钢

重庆钢铁股份有限公司

一重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内，不涉及经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。

二公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

公司主要从事生产、加工、销售板材、型材、线材、棒材、钢坯、薄板带；生产、销售焦炭及煤化工制品、生铁及水渣、钢渣、废钢。

公司按ISO9001-2015、ISO14001-2015、GB/T28001：2011标准建立的质量、环境及职业健康安全管理体系获中国船级社（CCS）的认证，16MnR、20g、20R钢板首家获得国家质量监督检验检疫总局锅炉压力容器安全监察局安全质量免检认证；船板、锅炉和压力容器用钢板等产品曾多次荣获国家质量金奖、国家冶金产品实物质量“金杯奖”；船体结构用钢板和低合金结构钢热轧厚钢还获得冶金行业品质卓越产品称号；此外，六种产品曾获得重庆名牌产品称号。普通、高强度船板及超高强度船体结构用钢板获中、美、英、德、法、挪、日、韩、意等九国船级社的认证，按欧标开发的10—40号船用球扁钢系列产品填补了国内空白。2017年7月24日公司信息化和工业化高层次的深度结合（“两化融合”）的管理体系通过工信部两化融合管理平台复核，公司“两化融合”管理体系通过第一次监督审核。

公司产品销售主要通过公司下设的商贸公司销售部门对接西南地区近距离市场，获取产品订单，签订销售合同后形成公司生产计划，按照以销定产的方式开展产品营销行为。主要产品一般以计划合同的方式实行期货销售，价格政策以预先定价或者后结算等方式进行。生产过程中产生的非计划化品、利用品及废次材等带出品主要以竞价销售或者打包销售的方式进行。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：千元币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：千元币种：人民币

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润亏损的主要原因为公司恢复停产产线的设备整治修复费用集中入账及计提存货减值准备等。

4股本及股东情况

4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5公司债券情况

√适用 □不适用

5.1公司债券基本情况

单位:亿元币种:人民币

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5.2公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

为保护债券持有人权益，重庆国创投资管理有限公司根据“重债暂停”2017年第一次债券持有人会议的决议，于2017年6月26日提前偿清了本期债券全部未偿付本金及利息，同日，公司债券在上海证券交易所摘牌。

详情请参见公司于2017年6月23发布的《关于公司“重债暂停”公司债券摘牌的公告》（公告编号：2017-059）。

5.3公司债券评级情况

√适用 □不适用

本期债券发行时经中诚信证券评估有限公司评定，公司的主体长期信用等级为AA，本期公司债券信用等级为AA+，评级展望稳定；2017年5月26日，中诚信对本次债券进行跟踪评级：公司债券债项信用等级评为AAA、主体信用等级评为BBB，列入信用评级观察名单。

5.4公司近2年的主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

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三经营情况讨论与分析

1报告期内主要经营情况

报告期内，因钢材市场回暖，生产经营模式由来料加工调整为自产自销，本集团钢材产销量、销售价格均大幅上升，全年实现营业收入人民币13,236,840千元，同比上升199.82%；实现毛利425,682千元，毛利率由同期的负值增长为正值3.22%。

1.1主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:千元币种:人民币

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（1）收入和成本分析

√适用 □不适用

①驱动业务收入变化的因素分析

2017年，钢材市场回暖，本集团钢材产销量、销售价格大幅上升，导致销售收入大幅提高。

②以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

2017年，本集团钢材（坯）产品销售收入人民币12,180,748千元，比上年增加人民币9,995,574千元。一是销售价格上涨。本集团全年钢材坯平均售价人民币3,296元/吨，比上年上涨72.2%，增加收入人民币5,537,018千元；二是销量增加。本集团全年共销售钢材坯369.54万吨，同比增加223.68%，增加销售收入人民币 4,458,556千元。

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1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:千元币种:人民币

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2）产销量情况分析表

√适用 □不适用

单位：万吨

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3）成本分析表

单位：千元

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4）主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额12,754,638千元，占年度销售总额96.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额281,485千元，占年度销售总额2.13%。

前五名供应商采购额11,121,156千元，占年度采购总额93.16%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额889,036千元，占年度采购总额7.45%。

（2）费用

√适用 □不适用

单位：千元

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（3）研发投入

研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：千元

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（4）现金流

√适用 □不适用

2017年本集团加强资金计划管理、掌控资金支付节奏；2017年度经营活动现金流净流入505,815千元；司法重整归还了国开行贷款使筹资活动现金流净流出6,625,239千元；司法重整出售资产收入使投资活动现金流量净额增加6,246,136千元；本公司当期现金及现金等价物净增加123,515千元。

现金流量表项目

单位:千元币种:人民币

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1.2非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2017年7月3日，重庆市第一中级人民法院（以下简称重庆一中院）裁定受理重庆来去源商贸有限公司对公司的重整申请，2017年11月20日，重庆一中院作出（2017）渝01破3号之二《民事裁定书》，裁定批准《重庆钢铁股份有限公司重整计划》（以下简称“重整计划”）。公司按照司法裁定的重整计划执行完毕后，通过资产处置，部分债务以现金清偿、部分债务以实施资本公积金转增的股票抵偿、部分债务依法豁免的方式，根据会计准则确认司法重整收益为20.9亿元, 致使公司2017年年度利润总额为盈利3.20亿元。

1.3资产、负债情况分析

√适用 □不适用

（1）资产及负债状况

单位：千元

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其他说明

1）货币资金余额增加主要是由于2017年本集团司法重整筹措了偿债资金。

2）应收票据余额增加主要是由于2017年本集团收取货款50%以上是以票据方式取得。

3）其他流动资产增加主要是由于2017年本集团银行短期理财产品增加以及待抵扣增值税进项税额预计一年内能够抵扣从其他非流动资产转入。

4）固定资产余额减少主要是由于2017年本集团因筹措偿债资金处置了部分固定资产。

5）短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款余额减少主要是由于2017年本集团司法重整执行重整计划所致。

6）其他非流动负债余额增加主要是由于根据重组计划，长寿钢铁为公司提供24亿元贷款用于执行重整计划，借款期限从2017年11月24日起至2024年11月23日止，共7年；双方约定贷款利率按中国人民银行公布的五年以上人民币贷款基准利率执行。

（2）其他说明

√适用 □不适用

公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

2017年，本集团净利润为人民币319,808千元，较上年净利润人民币-4,685,684千元增加了人民币5,005,492 千元，主要原因如下：

①营业业务实现毛利人民币425,682千元，比上年增加人民币2,173,390千元，主要是本年本集团因钢材（坯）销量及售价的上涨，使销售收入同比上升200.98%，主营业务成本因来料加工模式停止等因素，使钢材（坯）主营业务成本同比上升107.89%，但主营业务成本的升幅小于主营业务收入的升幅，进而使当期主营业务毛利出现大幅增加。

②本集团发生期间费用人民币1,867,860千元，比上年减少人民币1,109,574千元。主要一是运费及船检费减少，导致销售费用同比减少人民币48,434千元；二是二系统产线恢复生产，停产损失减少，导致管理费用减少人民币385,848千元；三是财务费用同比减少人民币675,292千元。

③本集团实现营业外收入人民币7,226,586千元，比上年增加人民币6,475,151千元，主要是公司执行重整计划，部分债务以现金清偿、部分债务以实施资本公积金转增的股票抵偿、部分债务依法豁免的方式取得破产重整债务清理重组收益7,226,377千元。

④本集团资产减值损失人民币292,599千元，比上年减少人民币315,708千元，主要是本年存货跌价准备计提比上年少。

2公司关于公司未来发展的讨论与分析

√适用 □不适用

2.1行业格局和趋势

√适用 □不适用

2017年，钢铁行业深入推进供给侧结构性改革，去产能工作取得明显成效，“地条钢”得以全面取缔，企业效益显著好转，行业运行稳中趋好。但“地条钢”死灰复燃的风险依旧存在，新增产能的苗头逐步显现，产业结构优化调整等压力日渐突出，行业仍面临诸多困难。

2018年，国家仍将坚定不移地推进钢铁行业去产能的工作，严防新增产能，着力推动钢铁行业布局优化、转型升级、规范经营，实现可持续健康发展。其主要措施有：

（1）精准施策，坚定不移去产能。力争2018年提前完成“十三五”钢铁去产能1.5亿吨的上限目标。严控新增产能，指导各地对严控新增产能工作进行全面自查自纠，加大监督检查力度，严把产能置换关，严禁以任何名义新增钢铁产能。

（2）多措并举，严防“地条钢”死灰复燃。国家将建立健全防范“地条钢”死灰复燃长效机制，始终保持露头就打的高压态势，发挥负面警示作用，对涉嫌违法制售“地条钢”的行为，加大查处和问责力度，做到发现一起、查处一起、通报一起。

（3）因地制宜、分类施策，鼓励现有高炉-转炉长流程企业转型为电炉企业。

（4）开展钢铁、焦化、铁合金行业规范企业动态调整工作，实现“有进有出”动态管理。加强行业运行监测分析，结合钢铁去产能、产能置换、采暖季错峰生产等工作，进一步加强调查研究和对地方工作的指导，避免钢材价格大幅波动，努力维护行业平稳运行。

（5）加强标准引领，探索钢铁产品分级、分类管理，着力提升钢铁产品的一致性和稳定性，推进向中高端迈进。建立健全上下游合作机制，加快钢铁新材料产业化应用。积极推进智能制造，以试点示范为抓手，探索可复制经验和做法，加大行业推广力度。

2.2公司发展战略

√适用 □不适用

公司力争成为中国西南地区最具有竞争力的钢铁企业，成为内陆钢厂绿色友好和转型升级的引领者，成为员工与企业共同发展的公司典范。打造“实力重钢”、“美丽重钢”、“魅力重钢”。

实施成本领先战略和制造技术领先战略。面对钢铁行业同质化的市场竞争，成本领先将成为企业最主要的竞争策略；制造技术的领先决定竞争格局，未来降本空间在于技术的把握，公司将在在满足用户使用标准的前提下，通过制造技术的领先实现低成本制造。

2.3经营计划

√适用 □不适用

通过“精准制定计划，全面预算导向，灵活应对市场，强化过程管控”等手段，以“满产满销”为目标，对产品结构、产线配置、工艺流程进行优化，结合区域市场需求，充分发挥现有产线能力，按效益优先原则组织生产，产线安排视市场情况作灵活调整。

2018年全年计划实现产铁537万吨，产钢600万吨，商品坯材销量572万吨。

2.4可能面对的风险

√适用 □不适用

一是钢铁产能过剩的局面并没有彻底改变，2018年，钢铁行业仍要坚定不移去产能，钢铁市场形势依然严峻。

二是国家针对产能过剩行业实施差异化信贷政策，将使筹融资难度更为加大。

三是随着环保标准不断提高及环保税开征等影响，钢铁企业环保压力加大、环保成本增加。

3导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

4面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

5公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

（1）本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

（2）本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入12千元，营业外支出6千元，调增资产处置收益6千元。

6公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

7与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明+。

√适用 □不适用

合并范围减少

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四根据香港联交所证券上市规则作出的有关披露

1遵守企业管治守则

尽董事会所知，报告期内本公司已遵守香港联交所《证券上市规则》附录14-《企业管治守则》的规定，未发现有任何偏离守则的行为。

2董事进行证券交易的标准守则

本公司已采纳了上市规则附录十所载的有关上市发行人董事进行证券交易的标准守则（「标准规则」）作为董事买卖本公司证券的守则。经具体咨询后，本公司董事均确认彼等于截至二零一七年十二月三十一日止全年有遵守标准守则所载规定的准则。

3购买、出售或赎回本公司的上市证券