三季度上市银行不良率、关注类贷款占比普降

（原标题：三季度上市银行不良率、关注类贷款占比普降）

随着宏观经济的企稳，银行业的资产质量也相对保持稳定，并且呈现持续改善的局面。

截至10月30日晚间，21世纪经济报道记者统计的16家已经公布2017年三季报的A股上市银行数据显示，今年三季度资产质量持续向好，多数上市银行呈现了不良贷款余额上升、不良率下降的情况。

工行、建行、中行、交行、浦发、兴业、中信、平安、招商、民生、华夏、南京、宁波、张家港、常熟、江阴这16家银行中，14家不良贷款余额较上年末增加，只有招商银行和常熟银行不良余额下降。不良率方面，13家不良率较上年末下降，仅浦发银行、平安银行和华夏银行三家较上年末有所上升。

一位不愿具名的银行业人士向21世纪经济报道记者表示：“总体来看，银行业的资产质量确实在变好。而且随着 三三四 检查等一系列监管政策的趋严，隐匿不良的方式得到遏制，反映出现的数据更加真实。从报表中可以看出，不良暴露比较充分，关注类贷款占比在下降，逾期90天以上的贷款和不良的比例也逐渐减小。”

银监会最新的数据显示了同样的趋势，今年以来，银行业资产质量保持稳定，不良贷款率比年初下降0.04个百分点，关注类贷款率比年初下降0.47个百分点。

三家银行不良率微升

在这16家已公布三季报的上市银行中，目前仅有浦发银行不良“双升”，还有招商银行和常熟银行是不良“双降”，还有华夏银行等未披露不良余额数据，其余大多数是不良“一升一降”。

浦发银行三季报显示，截至2017年三季度末，该行不良贷款余额727.79亿元，较上年末增加206.01亿元；不良贷款率2.35%，较上年末上升0.46个百分点；不良贷款准备金覆盖率134.58%，较上年末下降34.55个百分点；拨贷比3.17%，较上年末下降0.02个百分点。

对此浦发银行相关负责人表示，浦发银行坚持实行“早暴露、早化解、早处置、早出清”主动防控风险经营策略。截至三季度末，90天以上逾期贷款与不良贷款之比已经降至94%，较年初下降26个百分点。这意味着，该行的不良认定标准更加严格。

在不良率方面，大多数上市银行均较年初略有下降。除浦发银行外，平安银行的不良率也是较年初略有上升。2017年三季度末，平安银行不良贷款率为1.75%，较2017年6月末微降0.01个百分点，比上年末微升0.01个百分点。此外，华夏银行三季度末的不良贷款率为1.70%，较上年末的1.67%上升0.03个百分点。

不过，平安银行公布的逾期90天以上的贷款余额为429.91亿元，较上年末增加6.06%。不良贷款余额为287.96亿元。逾期90天以上的贷款与不良贷款的比值为149%，说明该行的不良认定标准较为宽松。

值得注意的是，招商银行和常熟银行已经实现了不良率和不良余额“双降”。三季报显示，截至2017年9月末，招商银行不良贷款余额585.29亿元，比上年末减少12.20亿元；不良贷款率1.74%，比上年末下降0.24个百分点。

除了与2016年末相比，多家银行的不良率在季度环比上也是持续下降。比如，建行三季度末不良贷款率1.50%，较上年末下降0.02个百分点，较二季度末下降0.01个百分点，已连续两个季度环比下降。

此外，关注类贷款也是银行用来调节不良的指标。从16家上市银行的数据来看，这些银行的关注类贷款也有好转。

比如，平安银行三季度末的关注类贷款余额为640.12亿元，占比3.89%，较年初下降0.22个百分点；南京银行的关注类贷款占比为1.70%，较2016年末的1.93%下降0.23个百分点；江阴银行三季度末的关注类贷款由2016年末的2.77%大幅下降到1.75%，下降1.02个百分点；宁波银行的关注类贷款占比仅为0.72%，比上年末大幅下降0.61个百分点。

处置化解力度加大

在上市银行资产质量持续向好的同时，不少银行由于利润回暖，计提拨备力度加大，风险的抵补能力也逐步增强。

国有大行中以建行为例，在拨备总额方面，今年前三季度该行在不良上增长了122.6亿元，拨备总额增加了424亿元，资产减值损失计提了800亿。三季度末，该行拨备覆盖率为162.91%，较上年末上升12.55个百分点。

拨备计提力度比较大的还有招商银行。截至2017年9月末，招行贷款减值准备余额为1381.20亿元，比上年末增加311.49亿元；不良贷款拨备覆盖率235.99%，比上年末上升56.96个百分点。

其他银行的拨备覆盖率也有不同幅度的上升。如交通银行拨备覆盖率151.06%，较年初上升0.56个百分点；宁波银行拨备覆盖率为162.91%，较上年末上升12.55个百分点，较上季度末上升2.76个百分点；中信银行拨备覆盖率160.98%，比上年末上升5.48个百分点。

与此同时，多家银行综合利用各种手段，加大了不良的处置和化解力度。

平安银行相关负责人表示，该行2016年末成立了特殊资产管理事业部，通过精细化管理、集约模式运作和专化经营，2017年1-9月该事业部收回额为上年同期的2.1倍，不良资产收回额中89%为现金收回，其余为以物抵债等方式收回。

平安银行数据显示，该行2017年1-9月收回不良资产总额74.28亿元，同比增幅95%，其中信贷资产69.33亿元；收回的贷款本金中，已核销贷款27.26亿元，未核销不良贷款42.07亿元。