监管发函点名5险企公司治理问题 要求11月交报告

（原标题：监管发函点名5险企公司治理问题 要求11月底前上交整改报告）

导读

通过公司治理现场评估，保监会发现中资保险公司主要存在六方面问题，包括公司治理有效性有待进一步提高；内部管控机制需要进一步完善；关联交易管理亟需进一步加强；个别公司股东股权方面存在问题；集团管控需进一步规范；公司自我评价不客观不合规。

监管从严。

10月11日，保监会“一口气”下发了5份监管函，珠江人寿、上海人寿、阳光人寿、渤海人寿、君康人寿上榜。究其原因，主要是这些保险公司在3-5月进行的公司治理现场评估中，存在“三会一层”运作、关联交易、内控管理、内部审计、信息披露、发展规划等方面的问题。

普华永道中国金融行业管理咨询合伙人周瑾在接受21世纪经济报道记者采访时表示，可从两个维度观察：一是动机，一些股东对管理层和公司行为的干预，导致公司治理踩红线、碰禁区；二是机制，由于股权结构的问题，导致公司治理失效，约束机制形同虚设。此外，还有外部市场环境的原因，中小保险公司生存压力较大。

监管函要求，上述5家保险公司应于11月30日之前将整改报告书面报至保监会，并自监管函下发之日起6个月内，禁止直接或间接与主要股东及其关联方进行相关关联交易。

5家公司治理问题存共性

在公司治理现场评估中，珠江人寿、上海人寿、阳光人寿、渤海人寿、君康人寿的问题具有共性。

以上海人寿为例，主要存在两方面问题，包括公司治理运作方面和内部管控方面。在公司治理运作上，体现为董事会运作不规范；独立董事制度缺失，管理不规范。监管函显示，上海人寿董事会决议存在超出报告期限报送保监会问题等。尚未单独建立完善的独立董事制度；尚未单独建立独立董事考核评价机制；独立董事发表独立性声明，未按期报告保监会。

在内部管控上，体现为关联交易管理不规范；薪酬管理不合规；内部审计管理不到位。监管函显示，上海人寿关联方档案不完整；关联交易未识别未报告。2016年高管人员考核优秀奖为当年发放，未对绩效薪酬进行递延；2015年包括总裁在内的所有高管人员绩效薪酬支付按照三年6：3：1的比例进行递延发放。未对董事会秘书进行离职审计。

其中，这是珠江人寿近期二度收函。8月4日，保监会曾发布对珠江人寿的监管函，称在“两个加强、两个遏制”回头看现场检查中，发现珠江人寿存在偿付能力制度建设和执行不规范等六方面问题。

而珠江人寿在此次公司治理现场评估中发现的问题主要体现在“三会一层”运作方面、内部管控方面。例如，关联交易管理不规范。珠江人寿资金运用关联交易比例不合规；关联方档案不完整，管理不规范；关联交易未识别未报告。

21世纪经济报道记者获悉的信息显示，通过公司治理现场评估，保监会发现中资保险公司主要存在六方面问题，包括公司治理有效性有待进一步提高；内部管控机制需要进一步完善；关联交易管理亟需进一步加强；个别公司股东股权方面存在问题；集团管控需进一步规范；公司自我评价不客观不合规。

11月底前上报整改报告

对于存在的问题，监管函要求，上述5家保险公司应当依据相关法律法规、监管规定和公司内控制度的有关要求，按照整改方案，对评估发现的问题逐项整改，形成整改报告，并于11月30日前书面报至保监会。已经整改完成的，列明整改完成时间及具体措施；尚未完成的，列明整改时限及具体方案。

监管函强调，自监管函下发之日起6个月内，禁止上述5家保险公司直接或间接与主要股东及其关联方开展关联交易，如提供借款或其他形式的财务资助；除存量关联交易的终止行为（如到期、赎回、转让等）以外，开展资金运用类关联交易（包括现有金融产品的续期，以及已经签署协议但未实际支付的交易）等。

君康人寿回复21世纪经济报道记者称：“此次检查主要针对公司过往的治理情况，在忠旺成为君康的股东以后，已经对这些问题进行了全面的梳理和纠正，将会积极配合监管部门的有关要求，继续提升公司整体管制水平。”

对此，渤海人寿对21世纪经济报道记者表示：“对于监管函中指出的问题，已在5月公司治理现场评估反馈意见中获悉，并根据保监会现场检查存在的问题，迅速制定了整改方案。截至目前，各项整改工作稳步积极推进。渤海人寿将以此次评估和整改为契机，不断完善和健全公司治理结构，确保公司按监管要求规范运作，保障公司安全稳健发展。”

周瑾认为，部分保险公司股东股权领域存在一些风险隐患，部分公司治理有效性“先天不足、后天失调”，关联交易风险引人关注，应该狠抓源头，这需要监管和公司共同完成。监管应该进一步严格股东资质审核，引导股东正确认识保险本源。

据悉，保监会正在研究制定《保险法人机构公司治理监管办法》。其中，要以真实、合法、自有为重点，加强股东股权监管，坚持穿透股权、穿透投资，规范股权质押行为；要完善风险源头防范机制，严格章程制定和修改审批，增强监管检查的专业性、穿透性，改进公司治理监管评价规则，加强公司治理量化评级和分类监管，强化关联交易监管，随机选择、穿透抽查关联交易；加大公开质询力度，完善信息披露机制，加大信息披露强度。