正保远程教育2017财年前6月净收入5380万美元|gaap|公司

正保远程教育2017财年前6月净收入5380万美元

2017-05-18 09:18:23　来源: 网易财经举报

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网易财经5月18日讯 正保远程教育公司（NYSE: DL）（以下简称“CDEL”，或“公司”）今天公布了截至2017年3月31日的2017财年第二季度的未经审计财务数据。

2017财年第二季度业务和财务业绩概要

缴费学员总数达65万1千人次，比去年同期增长了9.8%。

网络课程缴费现金收入为3,500万美元，比去年同期增长了24.7%。不考虑人民币兑美元汇率贬值的影响，网络课程缴费现金收入同比增长31.3%。

净收入为2,190万美元，比去年同期的2,410万美元下降了9.5%，达到公司预期的2,170万美元至2,290万美元的收入区间。2016年5月完成收购的厦门网中网为本季度贡献模拟学习软件销售净收入90万美元。

毛利润为1,010万美元，比去年同期的1,370万美元下降了26.7%。

非GAAP毛利润为1,010万美元，比去年同期的1,380万美元下降了26.7% 。

毛利率为46.0%，去年同期为56.9%。非GAAP毛利率为46.2%，去年同期为57.0%。

运营亏损为210万美元，去年同期运营利润为460万美元。

非GAAP运营亏损为160万美元，去年同期非GAAP运营利润为510万美元。

净亏损为240万美元，去年同期净利润为250万美元。

非GAAP净亏损为190万美元，去年同期非GAAP净利润为300万美元。

每ADS基本及摊薄净亏损均为0.073美元，去年同期每ADS基本及摊薄净利润均为0.073美元。每ADS代表四股普通股。

每ADS基本及摊薄非GAAP净亏损均为0.059美元，去年同期每ADS基本及摊薄非GAAP净利润分别为0.088美元和0.087美元。

经营性现金净流入为1,130万美元，比去年同期的1,200万美元减少了6.2%。

2017财年第二季度财务业绩

净收入。第二季度净收入为2,190万美元，比2016年同期的2,410万美元下降了9.5%。网络教育收入、图书和参考资料收入以及其他收入占总体净收入的比例分别为77.2%、5.8%和17.0%。

网络教育收入。第二季度网络教育收入为1,690万美元，比2016年同期的1,900万美元下降11.2%。

图书和参考资料收入。第二季度图书和参考资料收入为130万美元，比2016年同期的160万美元下降了19.2%。

其他收入。第二季度其他收入为370万美元，比2016年同期的360万美元增长了4.2%。其他收入的增长主要是来自于厦门网中网在本季度创造的90万美元的收入贡献，该增长被创业培训课程的收入下降所部分抵销。

销售成本。第二季度销售成本为1,180万美元，比2016年同期的1,040万美元增长了13.3%。本季度非GAAP销售成本为1,180万美元，比2016年同期的1,040万美元增长了13.3%。销售成本的增长主要是由于厦门网中网的相关费用、员工工资及相关费用的增长。该增长被租金及图书和参考资料成本的减少所部分抵销。

毛利润与毛利率。第二季度毛利润为1,010万美元，比去年同期的1,370万美元下降了26.7%。非GAAP毛利润为1,010万美元，比去年同期的1,380万美元下降了26.7%。第二季度的毛利率为46.0%，2016年同期为56.9%。本季度非GAAP毛利率为46.2%，2016年同期为57.0%。

运营费用。第二季度运营费用合计为1,310万美元，比去年同期的910万美元增加了43.5%。非GAAP运营费用合计为1,260万美元，比去年同期的870万美元增加了46.0%。

销售费用。第二季度销售费用为840万美元，比去年同期的520万美元增加了60.7%。非GAAP销售费用为840万美元，比去年同期的520万美元增加了61.0%。销售费用的增加主要是由于员工工资及相关费用和广告宣传费用的增长，以及计入的厦门网中网的相关费用。

管理费用。第二季度管理费用为460万美元，比去年同期的390万美元增加了20.1%。非GAAP管理费用为420万美元，比去年同期的340万美元增加了23.2%。管理费用的增加主要是由于计入了厦门网中网相关费用。

所得税收入/(费用)。第二季度所得税收入为60万美元，去年同期所得税费用为70万美元。产生所得税收入主要是由于第二季度的运营亏损。

净利润/(亏损)。第二季度净亏损为240万美元，去年同期净利润为250万美元。非GAAP净亏损为190万美元，去年同期净利润为300万美元。

经营现金流。第二季度经营性现金净流入为1,130万美元，比去年同期的净流入1,200万美元减少了6.2%。本季度经营性现金流入主要是来自于2017财年第二季度网络课程缴费现金收入的贡献。该经营性现金流入部分被预付账款和其他流动资产的增加，以及应付所得税、预提费用以及其他负债的减少所部分抵销。

现金、现金等价物、定期存款、受限现金以及短期投资。截至2017年3月31日公司现金、现金等价物、定期存款、受限现金以及短期投资总计为9,960万美元，比截至2016年12月31日的1.061亿美元减少了6.1% ，主要由于1,470万美金的分红、380万美金的战略投资以及70万美金的资本支出。该减少被2017财年第二季度1,130万美元的运营现金流的贡献所部分抵销。

2017财年前6个月财务业绩

净收入。2017财年前6个月净收入为5,380万美元，比2016年同期的4,850万美元上涨了11.0%。网络教育收入、图书和参考资料收入以及其他收入占总体净收入的比例分别为68.7%, 5.4% 和25.9%。

网络教育收入。2017财年前6个月网络教育收入为3,700万美元，比2016年同期的3,820万美元收入下降3.2%。

图书和参考资料收入。2017财年前6个月图书和参考资料收入为290万美元，比2016年同期的340万美元下降了13.4%。

其他收入。2017财年前6个月其他收入为1,390万美元，比2016年同期的 700万美元增长了100.6%。

销售成本。2017财年前6个月销售成本为2,460万美元，比2016年同期的2,200万美元增长了11.7%。前6个月非GAAP销售成本为2,450万美元，比2016年同期的2,190万美元增长了11.7%。

毛利润与毛利率。2017财年前6个月毛利润为2,920万美元，比去年同期的2,650万美元上涨了10.4%。非GAAP毛利润为2,930万美元，比去年同期的2,660万美元上涨了10.3%。前6个月的毛利率为54.3%，2016年同期为54.6%。非GAAP毛利率为54.4%，2016年同期为54.8%。

运营费用。前6个月运营费用合计为2,480万美元，比去年同期的1,850万美元增加了33.8%。非GAAP运营费用合计为2,390万美元，比去年同期的1,760万美元增加了35.8%。

销售费用。前6个月销售费用为1,560万美元，比去年同期的1,070万美元增加了46.4%。非GAAP销售费用为1,560万美元，比去年同期的1,060万美元增加了46.6%。

管理费用。前6个月管理费用为920万美元，比去年同期的790万美元增加了16.8%。非GAAP管理费用为830万美元，比去年同期的700万美元增加了19.4%。

所得税费用。前6个月所得税费用为180万美元，比去年同期的170万美元增加了6.0%。

净利润。前6个月净利润为610万美元，比去年同期的670万美元下降了7.6%。非GAAP净利润为710万美元，比去年同期的770万美元下降了7.0%。

经营现金流。前6个月经营性现金净流入为2,900万美元，比去年同期的净流入2,430万美元增加了19.2%。

业绩展望

正保远程教育预计公司2017年第三财季的净收入将在3,080万美元至3,230万美元之间，同比增长在0%-5%之间。