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中国广核集团有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书摘要(第一期)

2016-12-01 06:11:07 来源: 上海证券报·中国证券网 举报
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(原标题:中国广核集团有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书摘要(第一期))

(上接38版)

对于2013年前开始运行的核电站,定价政策分别为每个核电站设定上网电价,其原则是考虑核电站的相关成本(包括与建设及运行有关的成本)而确定合理的利润。根据此政策确定的价格继续适用于2013年年初前开始商业运行的核电站。2013年6月15日,国家发改委颁布《关于完善核电上网电价机制有关问题的通知》。根据该通知,2013年1月1日后投入运行的核电机组,核定全国核电标杆上网电价为每千瓦时0.43元。全国核电标杆上网电价高于核电机组所在地燃煤机组标杆上网电价(含脱硫、脱硝加价)的地区,新建核电机组投产后执行当地燃煤机组标杆上网电价。全国核电标杆上网电价低于核电机组所在地燃煤机组标杆上网电价的地区,承担核电技术引进、自主创新、重大专项设备国产化任务的首台或首批核电机组或示范工程,其上网电价经批准后可在全国核电标杆电价基础上适当提高。此外,通知强调,核电标杆电价保持相对稳定,今后将根据核电技术进步、成本变化、电力市场供需状况等对核电标杆电价定期评估并适时调整。核电标杆电价的制定,与“一厂一价”相比,在建设成本不断下降的同时,为核电企业拟建项目提供了较为稳定的盈利预期。

(c)销售模式

发行人核电发电收入在总营业收入中占比较大,电力销售遵照相关电力交易法规、管理细则和签署的购售电合同及相关的并网协议或并网调度协议进行,除大亚湾核电站外,其他核电站将其绝大部分电力出售予所在省份的电网公司,大亚湾核电站签署长期售电合同将其大部分电力出售给香港。

除大亚湾核电站外,其他核电站的电力销售主要受到相关购售电合同以及并网安排协议约束。根据与国内电网公司的协议:核电站的电力销售量一般按照省级政府部门确定的年度发电量调控目标为基础,按照电网实际运行情况及电力需求确定;上网电价按照政府价格主管部门的批准确定,并将按照政府价格部门的政策变动进行相应调整;上网电费按月结算;核电站或电网违反合同,需承担违约责任,另一方有权要求违约方赔偿违约造成的损失;各售电协议的期限从一年至十年,经合同双方同意可以续期。

广核投公司和港核投公司于1985年1月18日签署《合营合同》并成立了广东核电合营有限公司。根据该合同,广东核电合营有限公司拥有的大亚湾核电站向港核投公司和广核投公司分别销售其年输出电量的70%和30%。供电协议的签订得到了我国中央政府及香港政府的支持。供电协议的初始有效期于2014年5月6日终止,并已经订约方协议及获得相关政府机构的批准后延长至2034年5月6日。2013年12月31日,广东核电合营有限公司、广核投公司及港核投公司达成向港核投公司售电的协议,即大亚湾核电站将于2014年第四季度至2018年额外向港核投公司供应其年度发电量的约10%。大亚湾核电站向港核投公司出售电力的总电费基于合同售出的电量乘以双方之间公平协议的电价厘定,而该额外供应部分电价则根据电站的发电量、可用市场信息及相关成本后厘定。广核投公司向广东电网出售电力的上网电价执行政府价格主管部门批复的上网电价。

2015年3月,国务院出台了《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》(中发〔2015〕9号),该意见旨在解决制约电力行业科学发展的突出矛盾和深层次问题,促进电力行业又好又快发展,推动结构转型和产业升级。新一轮电改将使电力行业进一步市场化,核电将和其他电源共同参与市场化竞争,但核电的基荷电源定位不会改变,调度政策保障核电优先于煤电,因此,该意见中短期内不会对核电盈利产生重大影响。

(d)核安全与环保方面

发行人核电站产生的放射性废物一直低于国家的排放标准并保持在较低水平,以投运最久的大亚湾核电基地为例:大亚湾核电基地各电站投运以来,放射性废气、废液年排放量远低于国家规定排放标准,放射性固体废物的年产生量低于设计标准。据大亚湾核电基地10公里半径范围内10个监测站点长期跟踪监测数据表明,基地周边地区的环境放射性水平与电站运行前的本底数据相比没有发生变化。

发行人运营管理的核电机组均已成功获得ISO4000环境管理体系认证。对核电站产生的放射性废物,均严格照相关法律法规的要求进行处理。此外,在业务运营过程中排放的废水、废气及其他固体污染物的含量及放射性并无超出相关法律法规准许的范围。截至目前,发行人致力于保证运营管理设施的安全达到高标准,发行人运营的所有核电机组并无发生国际核事件分级表2级及以上的核事件,所有在运核电机组在往续记录期未发生过1级及以上的核事件。员工平均个人辐射剂量大大低于国家标准限值(20mSv/年·人)。发行人根据相关法律储存及处置放射性废物,以及就该等成本及处置基金计提会计拨备,发行人核电站排放的放射性废物一直低于国家排放限制。

②风电方面:

发行人从2003年开始涉足风电产业,参与国家第二期风电特许权项目(广东回来石碑山)投标,2004年开始经有关省市地方政府和发改委批准,在内蒙古、吉林、甘肃、河北、黑龙江、新疆、福建、海南、广东、江苏等省区开展前期工作,建设风电场。公司参与国家千万千瓦级、百万千瓦级、海上风电基地建设。目前,风电供应区域主要为内蒙古、新疆、吉林和黑龙江等全国27个省区。2016年9月,中广核如东15万千瓦海上风电项目成功全场投入商运,该项目是中国装机容量最大、离岸最远的海上风电示范项目,对中国海上风电建设具有重要示范意义。发行人积极拓展海外市场,2014年12月收购7.2万千瓦英国Clover风电项目,2015年2月收购8万千瓦法国Fujin风电项目,成功中标法国首批漂浮海上风电先导项目,2016年9月29日成功收购8.1万千瓦比利时Windvision公司100%股权。目前正在跟进的境外风电项目包括法国Mermoz项目等。截至2016年6月末,中国广核集团风电总控股装机容量超过887.43万千瓦。2013年-2015年及2016年6月末,风电公司发电量分别达到75.33亿千瓦时、103.11亿千瓦时、133.69亿千瓦时和89.28亿千瓦时,上网电量分别达到73.74亿千瓦时、100.96亿千瓦时、130.69亿千瓦时和87.27亿千瓦时。

a、风电资源来源及分布

目前,发行人风电项目主要集中在国内,主要在国内风力资源丰富的地区建立风场,装机大部分分布在风力资源丰富的地区,虽然在限电地区装机占比较高,但发行人发电利用率仍高于全国平均水平,在风电类企业中处于较高水平;未来发行人装机分布将逐渐向不限电地区转移,发电效率或将进一步提升。发行人风电装机分布区域广泛,由最初的“三北”地区拓展至沿海及中部地区,项目遍布全国28个省、自治区和直辖市。

b、电价

公司上网电价由经营地区的风力资源决定,公司综合上网电价在风电企业中处于一般水平,未来公司综合上网电价或将伴随着风电项目区域的转移而有所提升。

我国风电标杆上网电价由经营区域的风力资源决定,从2016年1月1日起,实行0.47元/千瓦时、0.50元/千瓦时、0.54元/千瓦时和0.60元/千瓦时四阶电价,风力资源丰富的地区上网电价相对较低,如蒙东、新疆、吉林和黑龙江地区标杆上网电价分别为0.50元/千瓦、0.54元/千瓦、0.54元/千瓦和0.54元/千瓦,而山东、江苏、广东等地上网电价则达到0.60元/千瓦时。此外,针对不同地区给予风电不同标准的补贴,蒙东、新疆、吉林和黑龙江地区的电价补贴分别为0.1965元/千瓦、0.2900元/千瓦、0.1683元/千瓦和0.1677元/千瓦

公司近几年风电场址逐渐向东部及南部转移,这些地区上网电价较高,不限电导致其发电效率也高,因此风场经济效益较高,预计未来随着公司风电逐步向东部及南方地区转移,公司综合上网电价或将有所提高。

c、销售模式

发行人利用风力发电机产生电能,再输入电网,按当地上网电价进行结算,上网电价包含标杆电价和补贴电价两部分,其中标杆电价结算的收入次月可从各地电网公司获取,补贴电价的收入由各地财政收入中可再生能源发展基金支付,结算周期各地不一,一般为一个季度内。

d、环保与安全生产

公司高度关注安质环管理工作,正在推进八项核心任务,提高对风电业务的安质环管控能力,主要包括完善生产运行、工程建设、交通安全监管体系;推进三标一体、标准化、境外安全等体系建设;优化组织建设,加强独立监管;安质环培训授权体系建设、标准教材编制、讲师培养;安质环信息与经验反馈系统建设,提高风险防控能力;完善应急救援体系,提高事故救援和应急处置能力;完善安质环科技创新体系,提高本质安全水平。通过安质环管理核心能力的建设,从源头上杜绝安全事故的发生,保障风电项目的顺利安全建设。

截至2016年6月末,风电公司未发生被集团考核的安质环责任事故。风电公司获得由华夏认证中心有限公司出具的《环境管理体系认证证书》,注册号02111E10420R1M,认证范围为风力发电项目开发、建设,风力发电的生产、运营和维护管理及相关管理活动。

③太阳能方面:

目前发行人已拥有太阳能发电资源超过890万千瓦,建成我国首个光伏发电特许权项目——甘肃敦煌10兆瓦光伏项目和青海锡铁山100兆瓦光伏发电项目、宁夏青铜峡10兆瓦光伏发电项目、西藏桑日一期10兆瓦光伏发电项目。截至2016年6月30日,中广核集团太阳能总控股装机容量达157.71万千瓦,推动国内太阳能光伏发电产业的发展,成为国内太阳能发电产业领先企业。太阳能供应区域包括甘肃、青海、新疆、宁夏、陕西、河南、浙江、安徽、云南、广东、湖北、江苏、山西等。2013年-2015年末及2016年上半年,发行人太阳能发电量分别为4.66亿千瓦时、7.37亿千瓦时、9.06亿千瓦时和8.23亿千瓦时,上网电量分别为4.66亿千瓦时、7.33亿千瓦时、9.00亿千瓦时和8.17亿千瓦时。

a、太阳能资源来源及分布

发行人主要在国内太阳能资源丰富和较丰富的地区建立光伏电站,虽然在限电地区装机占比较高,但发行人发电利用率仍高于地区平均水平,在光伏发电类企业中处于较高水平。未来发行人装机分布将逐渐向不限电地区转移,发电效率或将进一步提升。发行人光伏装机分布区域广泛,主要分布在新疆、青海、甘肃、宁夏、河南、西藏等地,以上地区太阳能资源丰富,特别是青海和新疆地区,是国内光伏装机的集中地。

b、电价

我国光伏上网电价由经营区域的太阳能资源决定,实行0.80元/千瓦时、0.88元/千瓦时、0.98元/千瓦时和1.15元/千瓦时(仅限西藏地区)四阶电价(其中上网电价是由标杆电价和补贴电价两部分组成,与公司光伏电站的建造成本无关),太阳能资源越丰富的地区上网电价越低。因此宁夏、新疆、青海地区上网电价普遍为0.8元/千瓦时,中东部地区上网电价为0.88元/千瓦时或0.98元/千瓦时,其中山东、浙江、湖北地区还有额外的财政补贴。

公司近几年光伏电站场址逐渐向东部及南部转移,这些地区上网电价较高,不限电导致其发电效率也高,因此电站经济效益较高,预计未来随着公司光伏装机逐步向东部及南方地区转移,公司综合上网电价或将有所提高。

c、销售模式

发行人利用光伏发电系统产生电能,再输入电网,按当地上网电价进行结算,上网电价包含标杆电价和补贴电价两部分,其中标杆电价结算的收入次月可从各地电网公司获取,补贴电价的收入由各地财政收入中可再生能源发展基金支付,结算周期各地不一,一般为一个季度内。

d、环保与安全生产

截至2016年6月末,太阳能公司未发生人员重伤及以上事故;未发生消防事故及其他被集团考核的安质环责任事故。太阳能公司获得由北京联合智业认证有限公司颁发的《质量管理体系认证证书》(注册号04314Q20576ROM)、《职业健康安全管理体系认证证书》(注册号04314S20223ROM)、《环境管理体系认证证书》(注册号04314E20293ROM),认证范围为太阳能开发建设、投资管理和生产运营及相关管理活动;太阳能公司积极开展安全生产标准化,与挪威船级社(DNV)合作,对所属太阳能在建项目、光伏电站开展安全标准化评估。

④水电方面:

发行人水电项目包括沙湾水电站、红花和百花滩水电站等。目前供行人的水电项目主要集中在广西、四川和云南。水电供应区域为四川、广东、广西、湖北、湖南等地。2013年-2015年末及2016年上半年,中国广核集团拥有水电可控装机容量分别为147.18万千瓦、147.68万千瓦、157.88万千瓦和157.88万千瓦,公司水电发电量分别为58.63亿千瓦时、55.34亿千瓦时、56.69亿千瓦时和26.93亿千瓦时,上网电量分别为57.54亿千瓦时、54.32亿千瓦时、55.59亿千瓦时和26.43亿千瓦时。

a、水电资源来源及分布

发行人水电装机大部分分布在水力资源的丰富的广西、四川和云南地区,其中广西水电资源主要为柳州柳江、融水、左江流域,四川水电资源主要为凉山尼日河、木里河流域,眉山青衣江,雅安天全河等,云南水电资源主要为香格里拉尼汝河流域、怒江支流、金沙江支流。

b、电价

我国水电上网电价的定价政策包括标杆电价、成本加成电价、跨区送电电价三种。由于历史原因,我国水电上网均价一直低于火电上网均价,发行人水电站所在区域均实行标杆电价,其中广西区域电站实行固定电价,四川区域和云南区域实行浮动电价。

c、销售模式

发行人利用水力发电机产生电能,再输入电网,按当地上网电价进行结算,电费结算的收入当月底或次月初可从各地电网公司获取。四川区域电站电量出售给国家电网,广西和云南区域电站电量出售给南方电网。

d、环保与安全生产

发行人大力推进安全标准化建设、电厂安质环及生产管理明显规范,公司所有装机容量在5万千瓦及以上的水电项目全部通过电监会标准化二级评审;公司发布了运营电厂生产管理标准及运营电站标准化及标杆评估手册,并开展了现场建设及评估工作,建设有中广核特色的水电站安质环标准管理及评估体系。公司注重班组安全质量建设,提升班组安全质量技能,全年公司共有10,000多人次参加安全培训教育,为公司整体安质环绩效打下坚实基础,公司红花电厂运行部被评为集团安全质量标杆班组。

⑤其他发电板块方面:

发行人其他发电板块主要为传统能源项目(即燃气、热电、燃煤、和蒸汽项目)。2013年-2015年末及2016年二季度,中国广核集团拥有其他发电板块可控装机容量分别为240.07万千瓦、271.78万千瓦、270.58万千瓦和932.53万千瓦,发电量分别为67.05亿千瓦时、91.74亿千瓦时、94.91亿千瓦时和146.79亿千瓦时,上网电量分别为63.57亿千瓦时、87.21亿千瓦时、90.40亿千瓦时和140.24亿千瓦时。

a、其他发电板块的分布及营运模式

截至2016年6月末,发行人其他发电板块主要为传统能源项目(即燃气、蒸汽等项目),发行人营运多个控股及参股的蒸汽及燃气电力项目, 分别位于韩国、东南亚等国家以及河南、湖北等多个省份,控股装机容量为932.53MW。电力项目涉及多种不同类型投资结构及方式(包括控股/参股、中外合作/合资或全资经营等)。

2015年11月,发行人与马来西亚埃德拉全球能源公司在吉隆坡签署了埃德拉公司下属电力项目公司股权及新项目开发权的股权收购协议,埃德拉公司拥有662万千瓦装机容量,该项目于2016年3月23日完成股权交割,随着该项目完成交割,中广核也成为中国在海外装机容量最大的能源企业之一。埃德拉项目现有资产组合及业务发展方向与中广核清洁能源的发展定位高度相符,并与中广核所属的韩国天然气发电项目形成较强的协同效应。

发行人的项目主要采用三种基本购电安排:最低购电安排、容量电费安排及年度电量分配安排。购电协议的最低购电量条款规定购电人至少将按界定的数量向发行人购买电力,而购电协议的容量费条款为不论其实际产出或调度,根据电力项目可供调度的容量付款。购电协议的年度分配与当地电网制定年度产量。该等协议的条款根据地方监管要求、年度需求预测、调度计划及过往调度量等因素制定,并每年评审及更新。

此外,发行人未有订立长期购电协议的热电联产发电项目,受惠于中国政府实施的调度优先次序制度。由于热电项目满足若干热电比的规定,发行人于国内的热电项目亦受惠于有利的调度优先次序。

发行人的利润主要由发行人的电力项目所产生的净发电量及供热、电价、燃料成本、折旧及融资成本以及发行人自管理项目获得的管理费所推动。发行人的电力项目的净发电量乃由每个项目与其购电人(几乎就所有发行人的电力项目而言,为当地或国家电网营运公司)的购电安排厘定。燃料成本主要受到煤炭、石油及天然气价格波动所影响。

b、电价

由于中国政府规定电力项目生产的电力的上网电价,上网电价乃按照中国政府制定的标准。自2004年起,国家发改委颁布通函设定各省燃煤发电厂的标杆上网电价,个别项目根据最低购电量的购电协议购买电力。电价参考当地省其他电力项目收取的电价不时调整,由国家发改委审批。适用于燃气发电厂的上网电价须由国家发改委根据利润加成本定价机制,并无基准电价适用。境外项目的电价则遵照当地政府制定的电价标准,电价受燃料价格市场需求影响。

c、销售模式

发行人于国内的电力项目所生产的电力主要根据购电协议向链接的当地电网出售。发行人的主要境外项目的主要客户为当地电网,发行人非常重视境外项目销售模式的优化布局,2016年3月完成交割的埃德拉公司在现有662万千瓦控股装机容量的基础上,还在开发其他清洁能源项目,其中377万千瓦已经签订购电协议或约束性谅解备忘录。

d、环保与安全

发行人营运监控下的所有项目公司已实施OHSAS 18000 标准(安全管理系统)及/或NOSA(国际职业安全协会)系统。发行人认为其电力项目的环保系统及设施足以符合适用国家及地方环保规例。所有在发行人营运监控下的项目公司的环境管理符合相关国际标准,并获ISO14001(环境管理系统)认证。此外,发行人大部分电力项目均设有环境保护部门,有专职员工负责监察及操作其环保设备。

2、建筑安装和其他商品销售及服务情况

(1)建筑安装

发行人该板块主要子公司为中广核工程有限公司。中广核工程有限公司作为集团内部的专业化公司,主要为集团内部提供核电工程建设安装服务,拥有民用核安全设备设计许可证、工程咨询单位甲级资格证书、公路工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级和桥梁工程专业承包一级等资质。中广核工程有限公司的具体情况请见本节“四、(二)主要子公司情况”。

发行人建筑安装收入主要为中广核工程有限公司提供核电领域建筑安装服务的收入。2013年-2015年及2016年1-6月,发行人实现建筑安装收入40.12亿元、30.48亿元、26.19亿元和6.14亿元,其中,2016年6月末,发行人实现建筑安装收入6.14亿元,较2015年同期的6.20亿元减少0.97%。2015年,发行人实现建筑安装收入26.19亿元,较上年减少14.07%,2014年该板块收入较上年的40.12亿元减少24%。该板块业务收入连年下降的原因是发行人建筑安装板块收入主要来自工程公司对红沿河、宁德机组提供的建筑安装服务,随着红沿河、宁德机组陆续投入商业化运营,建筑安装业务量逐渐减少。报告期内,因工程建造的阶段性特点,发行人虽然建筑安装板块营业收入逐年降低,但毛利润逐年提高。

(2)其他商品销售及服务

发行人其他商品销售及服务主要包含天然铀销售和对外提供劳务及技术服务,该板块业务主要通过子公司中广核铀业发展有限公司运营。铀业公司通过铀资源开发和铀产品经营向国内外核电站提供核燃料产品及相关技术服务。铀业公司成立于2006年,是中国广核集团专业化的核燃料供应保障平台,天然铀的进口及贸易在我国受到严格管制,我国目前有两家获授经营许可及牌照从事天然铀进口及贸易并提供核相关服务的公司,即铀业公司和原子能公司。发行人通过铀业公司,从海外、国内市场采购天然铀,或从铀业公司拥有股权的铀矿采购天然铀,其在运核电站委托铀业公司于原子能公司及中核建中签订长期合约以采购铀转化及浓缩服务、燃料组件加工服务及其他相关服务。铀业公司主要的销售对象以发行人控股及及参股的核电站为主,包括合营公司、岭澳公司、岭东公司、红沿河公司、宁德公司、阳江核电为防城港公司。2013年-2015年及2016年1-6月,发行人其他商品销售及服务板块分别实现收入34.62亿元、73.53亿元、101.67亿元和48.47亿元,发行人2014年实现其他商品销售及服务收入73.53亿元,较2013年的34.62亿元增加112.39%,主要因为铀业公司本年对辽宁红沿河核电有限公司及福建宁德核电有限公司的天然铀销售收入有较大幅度增加。

2015年,发行人实现其他商品销售及服务收入101.67亿元,较2014年增加38.27%,2016年1-6月份实现其他商品销售及服务收入48.47亿元,较上年同期的31.87亿元增加52.09%,主要原因都是天然铀销售额增加所致。

七、发行人违法违规情况

发行人严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定规范运作、依法经营。发行人最近三年及一期不存在重大违法违规行为,也不存在因重大违法违规行为受到行政处罚或受到刑事处罚等的情形。

发行人的董事、监事及高级管理人员的任职资格符合《公司章程》的规定。报告期内,董事、监事及高级管理人员的变动均履行了必要的法律程序,符合相关法律、法规和《公司章程》的规定,合法有效。

八、发行人关联交易情况

(一)关联方与关联关系

根据《公司法》和《企业会计准则第36号——关联方披露》等相关规定,公司的关联方及其与公司之间的关联关系情况如下:

1、发行人的控股股东及最终控制方

2、发行人的子公司情况

发行人纳入合并范围的子公司情况详见本节“四、(一)发行人子公司情况”。

3、发行人的合营企业及联营企业情况

发行人的合营企业、联营公司情况详见详见本节“四、(三)发行人在重要合营或联营企业中的权益”。

4、发行人的其他关联方

(二)关联交易的决策权限、决策程序、定价机制

1、关联交易的决策权限、决策程序

发行人发生的关联交易内容符合法律、法规规定,并按照公司章程的规定,履行了必要的批准程序。

2、关联交易的定价机制

发行人与关联方之间的关联交易定价采用以市场价为基础的双方协定合同价,关联交易定价及决策遵循了公平、公正、合理的原则。

(三)报告期内关联交易情况

1、购买商品或接受劳务

单位:万元

2、销售商品或提供劳务

单位:万元

3、贷款利息收入

单位:万元

4、手续费及佣金收入

单位:万元

5、企业存款利息支出

单位:万元

(四)关联方往来余额

1、关联方应收账款

单位:万元

2、关联方其他应收款

单位:万元

3、关联方预付款项

单位:万元

4、关联方应收利息

单位:万元

5、关联方应收股利单位:万元

6、关联方一年内到期的非流动资产

单位:万元

关联方一年内到期的非流动资产主要为发行人子公司中广核财务有限公司分别对关联方发放的将于一年内到期的贷款及垫款。

7、关联方其他流动资产

单位:万元

关联方其他流动资产主要为发行人子公司中广核华盛投资有限公司对关联方的短期放贷。

8、关联方长期应收款

单位:万元

9、关联方其他非流动资产

单位:万元

关联方其他非流动资产主要为发行人子公司中广核财务有限公司分别对关联方发放的长期贷款。

10、关联方应付账款

单位:万元

11、关联方其他应付款

单位:万元

12、关联方预收款项

单位:万元

13、关联方应付股利

单位:万元

14、关联方发放贷款及垫款

单位:万元

15、关联方吸收存款及存放同业

单位:万元

(五)发行人资金违规占用情况

截至本募集说明书签署日,近三年内发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用的情况。

(六)发行人对关联方的担保情况

截至本募集说明书签署日,发行人为其关联方提供的尚未履行完毕的担保情况如下表所示:

表5-19:发行人尚未履行完毕的对关联方的担保情况

单位:万元

注:对关联方辽宁红沿河有限公司的担保项,实际上是以发行人享有的红沿河公司净资产为限进行的股权质押,上表中担保金额仅为贷款金额,非股权质押金额。

九、信息披露事务及投资者关系管理安排

本期债券发行成功之后,公司将按照《管理办法》的要求通过证监会及交易所认可的网站或其他指定渠道公布相关信息。针对本期债券信息披露事宜,公司已指派专门信息披露事务负责人,保障真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。

第四节 财务会计信息

本节的财务数据及相关分析反映了发行人最近三年及一期的财务状况、经营成果和现金流量。

发行人2013年的财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留审计报告(XYZH/2013SZA4010);发行人2014年的财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留审计报告(XYZH/2014SZA4013);发行人2015年的财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留审计报告(XYZH/2015SZA40386);发行人2016年1-6月合并及母公司财务报表未经审计。

本募集说明书中引用的2013年度财务会计数据摘自发行人2013年审计报告期末数,2014年度财务会计数据摘自发行人2014年审计报告期末数,2015年财务数据摘自发行人2015年审计报告期末数。

非经特别说明,本募集说明书中引用的2013年财务会计数据摘自发行人2013年度审计报告,2014年财务会计数据摘自发行人2014年度审计报告,2015年财务会计数据摘自发行人2015年度审计报告,表述口径均为发行人合并财务报表口径。

本章节中,如部分财务数据合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异,则该差异是由于四舍五入造成的。

一、最近三年及一期财务报表

(一)合并资产负债表、利润表、现金流量表如下:

表6-1:合并资产负债表

单位:万元

表6-2:合并利润表

单位:万元

表6-3:合并现金流量表

单位:万元

(二)母公司资产负债表、利润表、现金流量表如下:

表6-4:母公司资产负债表

单位:万元

表6-5:母公司利润表单位:万元

表6-6:母公司现金流量表

单位:万元

二、报告期内合并报表范围主要变化情况

表6-7:发行人2013年财务报表合并范围变化情况表

表6-8:发行人2014年财务报表合并范围变化情况表

表6-9:发行人2015年财务报表合并范围变化情况表

(下转40版)

netease 本文来源:上海证券报·中国证券网 责任编辑:王晓易_NE0011
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