河南中孚实业股份有限公司关于“11中孚债”公司债券回售的提示性公告|本期债券

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（原标题：河南中孚实业股份有限公司关于“11中孚债”公司债券回售的提示性公告）

股票代码：600595 股票简称：中孚实业公告编号：临2016－117

债券代码：122093 债券简称：11中孚债

河南中孚实业股份有限公司关于“11中孚债”公司债券回售的提示性公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 回售代码：100946

● 回售简称：中孚回售

● 回售价格：100元/张

● 回售登记期：2016年8月15日至2016年8月19日

● 回售资金发放日：2016年8月29日

● 债券利率是否调整：不调整

特别提示：

1、根据公司2011年8月25日公告的《河南中孚实业股份有限公司公开发行2011年公司债券募集说明书》，本期公司债券（债券代码：122093，简称“11中孚债”）的债券持有人有权在本期债券存续期间第5个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。

2、根据公司2011年8月25日公告的《河南中孚实业股份有限公司公开发行2011年公司债券募集说明书》，本期债券发行人即河南中孚实业股份有限公司（以下简称“公司”）有权决定是否在本期债券存续期的第5年末上调本期债券后3年的票面年利率。本期债券在存续期前5年票面年利率为7.3%，在债券存续期前5年固定不变；在本期债券存续期的第5年末，根据公司实际情况和当前的市场环境，公司选择不上调票面利率，即本期债券存续期后3年的票面年利率仍为7.3%，并在本期债券后续期限固定不变。具体内容详见公司于2016年8月11日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的临2016-115号公告。

3、“11中孚债”持有人可按本公告的规定，在回售登记期（2016年8月15日-8月19日）内对所持有的全部或部分“11中孚债”进行回售申报，若本次回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于不上调本期债券票面利率的安排。

4、“11中孚债”持有人的回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。

5、投资者选择回售等同于在本期债券第5个计息年度付息日（2016年8月29日）以人民币100元/张（不含利息）卖出持有的“11中孚债”。

6、本公告仅对“11中孚债”持有人申报回售的相关事宜作简要说明，不构成对申报回售的建议，“11中孚债”持有人欲了解本期债券回售的详细信息，请通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查阅相关文件。

7、本次回售资金发放日指本公司向有效申报回售的“11中孚债”持有人支付本金及当期利息之日，即2016年8月29日。

一、释义

除非特别说明，以下简称在文中含义如下：

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二、“11中孚债”基本情况

发行主体：河南中孚实业股份有限公司。

债券名称：河南中孚实业股份有限公司2011年公司债券。

债券期限：本期债券期限为8年（附第5年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权）。

发行总额：本期债券的发行总额不超过15亿元(含15亿元)。

债券利率或其确定方式：本期公司债券的票面利率为固定利率。票面利率将根据市场询价结果，由公司与主承销商按照国家有关法律、法规的规定协商确定。

债券票面金额：本期债券票面金额为100元。

发行价格：本期债券按面值平价发行。

债券形式：实名制记账式公司债券。

起息日：本期债券的起息日为2011年08月29日。

付息日期：本期债券的付息日期为2012年至2019年每年的08月29日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；每次付息款项不另计利息。

到期日：本期债券的到期日为2019年08月29日。

兑付日期：本期债券的兑付日期为2019年08月29日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。

计息期限：本期债券的计息期限为2011年08月29日至2019年08月28日。

还本付息方式及支付金额：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。

付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债券存续期的第5年末上调本期债券后3年的票面利率。发行人将于本期公司债券第5个计息年度的付息日前的第10个工作日，在上海证券交易所网站和中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。2016年8月10日，根据公司实际情况和当前的市场环境，公司选择不上调票面利率，即本期债券存续期后3年的票面年利率仍为7.3%，并在本期债券后续期限固定不变。

回售登记期：投资者拟部分或全部行使回售选择权，须在发行人发布上调本期债券票面利率公告之日起5个工作日内进行登记。本次回售登记期为2016年8月15日至2016年8月19日。

投资者回售选择权：本期公司债券持有人有权在本期债券存续期间第5个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。在本期公司债券回售登记期，发行人将在上海证券交易所和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布回售提醒公告至少3次。行使回售权的债券持有人应在回售登记期通过指定的交易系统进行回售申报，债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售登记期不进行申报的，则不再享有回售权。本期公司债券存续期间第5个计息年度付息日即2016年8月29日为回售支付日，发行人将按照上海证券交易所和登记公司相关业务规则完成回售支付工作。第5个计息年度付息日后的3个交易日内，发行人将公告本次回售结果。

担保情况：本期债券无担保。

债券受托管理人：本公司聘请光大证券股份有限公司作为本期债券的债券受托管理人。

上市交易场所：上海证券交易所。

募集资金用途：拟用于偿还公司债务、优化公司债务结构。

税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。

三、“11中孚债”投资者回售选择权及回售实施办法

1、本期债券回售代码：100946，回售简称：中孚回售

2、本次回售登记期：2016年8月15日至2016年8月19日

3、回售价格：人民币100元/张(不含利息)。以10张(即面值1,000元)为一个回售单位，回售金额必需是1,000元的整数倍且不少于1,000元。

4、回售申报方法：债券持有人可选择将持有的债券全部或部分回售给本公司，在回售登记期内通过上海证券交易所交易系统进行回售申报，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。

5、选择回售的债券持有人须于回售登记期内进行申报，逾期未办理回售申报手续即视为债券持有人放弃回售，同意继续持有本期债券。

6、回售部分债券兑付日：2016年8月29日。本公司委托中国证券登记结算上海分公司为申报回售的债券持有人办理兑付。

7、风险提示：投资者选择回售等同于投资者以100元/张(不含利息)的价格卖出“11中孚债”，请“11中孚债”持有人慎重判断本次回售的风险。

四、回售部分债券付款安排

1、回售资金到账日：2016年8月29日。

2、回售部分债券享有2015年8月29日至2016年8月28日期间利息，年利率为7.3%。付息每手债券面值1,000元的“11中孚债”派发利息为73.00元（含税）。

3、付款方式：本公司将依照中国证券登记结算上海分公司的登记结果对“11中孚债”回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结算上海分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

五、回售的价格

根据《河南中孚实业股份有限公司公开发行2011年公司债券募集说明书》的有关约定，回售的价格为债券面值，即100元/张。

六、回售申报期

本期债券回售申报的登记期为2016年8月15日至2016年8月19日。

七、回售申报程序

1、申报回售的“11中孚债”债券持有人应在2016年8月15日至2016年8月19日正常交易时间内（9:30-11:30，13:00-15:00），通过上交所交易系统进行回售申报，申报代码为100946，申报方向为卖出，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。

2、“11中孚债”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。“11中孚债”持有人在回售登记期内不进行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。

3、对“11中孚债”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度付息日（2016年8月29日）委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。

八、回售实施时间安排

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九、风险提示及相关处理

本次回售等同于“11中孚债”债券持有人于本次债券第5个计息年度付息日（2016年8月29日）以100元/张的价格卖出“11中孚债”债券。请“11中孚债”持有人对是否申报本次回售作出谨慎判断和决定，本公告不构成对本次债券持有人是否行使回售选择权的建议。

十、关于本期企业债券利息所得税的征收

1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。

本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者；

（2）征税对象：本期债券的利息所得；

（3）征税税率：按利息额的20%征收；

（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除；

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。

2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手“11中孚债”（面值人民币1,000元）实际派发利息为人民币73元（含税）。

3、对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者（以下分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）等规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税。中登公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。

请非居民企业在债券付息日后10个工作日内，以专人送达或邮寄的方式，将《“11中孚债”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表》（见附件）、证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等签章后一并送达本公司。

本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴企业所得税。如非居民企业未履行债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务导致发行人无法完成代扣代缴，由此产生的法律责任由各非居民企业自行承担。

十一、相关机构

1、发行人：河南中孚实业股份有限公司

地址：河南省巩义市新华路31号

联系人：杨萍

电话：0371－64569088

传真：0371－64569089

邮政编码：451200

2、保荐人、主承销商、债券受托管理人：光大证券股份有限公司

地址：上海市静安区新闸路1508号

联系人：王世伟