海通证券股份有限公司为境外全资附属公司

（原标题：海通证券股份有限公司为境外全资附属公司）

融资提供连带责任担保及撤销原融资担保的公告

股票简称：海通证券 股票代码：600837 编号：临2016-022

债券简称：15海通C2 债券代码：125994

债券简称：15海通C3 债券代码：125993

海通证券股份有限公司2015年次级债券（第二期）

2016年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

重要内容提示：

债权登记日：2016年6月8日

债券付息日：2016年6月13日

由海通证券股份有限公司（以下简称“本公司”）于2015年6月12日发行的海通证券股份有限公司2015年次级债券（第二期）（以下简称“本期债券”）将于2016年6月13日（因2016年6月12日为休息日，故顺延至其后的第一个工作日）开始支付本期债券的利息。为保证本次利息支付工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，根据《海通证券股份有限公司2015年次级债券（第二期）募集说明书》有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

（一）发行人：海通证券股份有限公司。

（二）债券名称：海通证券股份有限公司2015年次级债券（第二期）。

（三）债券简称：品种一：15海通C2；品种二：15海通C3。

（四）债券代码：品种一：125994；品种二：125993。

（五）发行总额：人民币200亿元。

（六）债券期限和利率：本期债券分为两个品种，分别为3年期品种（以下简称“品种一”）和5年期品种（以下简称“品种二”）。

其中，品种一发行规模为150亿元，在第2年末附发行人赎回权，品种一的票面利率为5.30%，在前2个计息年度内固定不变，如果本公司不行使赎回权，则从第3个计息年度开始到本期债券品种一到期为止，最后1个计息年度内的票面利率为原票面利率加200个基点。

品种二的发行规模为50亿元，在第3年末附发行人赎回权，品种二的票面利率为5.38%，在前3个计息年度内固定不变，如果本公司不行使赎回权，则从第4个计息年度开始到本期债券品种二到期为止，后2个计息年度内的票面利率为原票面利率加200个基点。

（七）起息日：本期债券发行首日为2015年6月12日，本期债券起息日为2015年6月12日。

（八）付息日：债券存续期内，本期次级债券付息日为每年的6月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间付息款项不另计利息）。

（九）兑付日：本期债券品种一的兑付日为2018年6月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息）；若在本期债券存续期第2年末，发行人选择行使发行人赎回权，则该计息年度的付息日即为赎回部分债券的兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。

本期债券品种二的兑付日为2020年6月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息）；若在本期债券存续期第3年末，发行人选择行使发行人赎回权，则该计息年度的付息日即为赎回部分债券的兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。

二、本期债券利息兑付方案

根据《海通证券股份有限公司关于公司2015年次级债券（第二期）发行结果的公告》：本期债券品种一的票面利率为5.30%，每手“15海通C2”（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币53.00元（含税）；本期债券品种二的票面利率为5.38%，每手“15海通C3”（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币53.80元（含税）。

三、本期债券债权登记日和付息日

（一）债权登记日：2016年6月8日

（二）付息日：2016年6月13日

四、本期债券兑付对象

本次兑付对象为截止2016年6月8日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全部“15海通C2”或“15海通C3”公司债券持有人。

五、本期债券兑付方法

（一）本公司已与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在本年度兑付日前第二个交易日将本年度债券的兑付、兑息资金足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。

（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券利息。

六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳个人所得税。

本期债券利息个人所得税将统一由付息网点负责代扣代缴并直接向各付息网点所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

1、纳税人：本期债券的个人投资者。

2、征税对象：本期债券的利息所得。

3、征税税率：按利息额的20%征收。

4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除。

5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点。

（二）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明

对于持有“15海通C2”或“15海通C3”的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。

请非居民企业收到税后利息后7个工作日内向本公司提交《“15海通C2”债券兑付事宜之QFII/RQFII情况表》或《“15海通C3”债券兑付事宜之QFII/RQFII情况表》（见附件）同证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等签章后一并传真至本公司，原件以专人或邮寄的方式送达至本公司。传真号码：021-63410184，地址：上海市黄浦区广东路689号1701室，邮政编码：200001。本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴非居民企业所得税。

七、本次兑付相关机构

（一）发行人：海通证券股份有限公司

联系人：蒋泽云、李娅

地址：上海市黄浦区广东路689号海通证券大厦1701室

联系电话：021-23212111

邮政编码：200001

（二）受托管理人：中信证券股份有限公司

联系人：陈雅楠

地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层

联系电话：010-60833526

邮政编码：100026

（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

联系人：徐瑛

地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120

投资者可以到下列互联网网址查询本兑付公告：

http://www.sse.com.cn

特此公告。

海通证券股份有限公司

2016年6月1日

附件一：

“15海通C2”债券兑付事宜之QFII/RQFII情况表

■

联系人：

联系电话：

公司名称及签章：

日期：

附件二：

“15海通C3”债券兑付事宜之QFII/RQFII情况表

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联系人：

联系电话：

公司名称及签章：

日期：

证券代码:600837 证券简称:海通证券 公告编号:临2016-023

海通证券股份有限公司为境外全资附属公司

融资提供连带责任担保及撤销原融资担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称：Haitong Investment Ireland Public Limited Company

● 本次担保金额：不超过8亿欧元

● 已实际为其提供的担保余额：若本次为提供的担保全部实施后，本公司为上述被担保人提供担保余额为人民币54.984亿元(含本次担保)。

● 本次担保是否有反担保：无

● 对外担保逾期的累计数量：无

一、担保情况概述

2016年3月30日，海通证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)召开第六届董事会第十五次会议，应出席董事13名，实际出席董事11名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议与表决，董事会以13票同意、0票反对、0票弃权一致审议通过了《关于为子公司提供融资担保的议案》。

2016年5月26日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会决定子公司担保事宜的议案》，公司拟为全资附属子公司（包括资产负债率超过70%的全资附属子公司）和控股子公司一次或多次或多期公开或非公开发行境内或境外的债务融资工具（包括但不限于债券、次级债券、超短期融资券、短期融资券、中期票据、票据、成立票据计划等）以及境内或境外银行贷款（包括但不限于银行授信、银行贷款、银团贷款等），且公司对外担保规模合计不超过公司最近一期末公司经审计净资产额的50%，以及单笔担保额不超过最近一期末公司经审计净资产10%，提供连带责任保证担保。

公司于2016年5月31日签署《担保协议》，为境外间接全资附属公司Haitong Investment Ireland Public Limited Company向银团贷款提供7.5亿欧元的连带责任保证（以下简称“本次担保”）。

二、被担保人基本情况

被担保人为公司境外全资附属公司海通银行下属的全资子公司。

1、名称：Haitong Investment Ireland Public Limited Company（以下简称“HIIP”）

2、注册地址：Riverside One, Sir John Rogerson’s Quay, Dublin 2, Ireland

3、公司注册号（爱尔兰）：253333

4、最新信用等级状况：不适用

5、财务情况，截至2015年12月31日，被担保人HIIP合并口径的资产总额10.0256亿欧元，负债总额8.5532亿欧元，资产净额1.4724亿欧元；2015年度实现营业收入-433.43万欧元，2015年度净利润-486.13万欧元。

6、被担保人为公司境外间接全资附属公司。

三、担保协议的主要内容

本次担保相关的《融资协议》签署于2016年5月31日，其中的担保条款规定，担保人为本公司，被担保人为HIIP，牵头行为中国建设银行股份有限公司伦敦分行，代理行为中国建设银行股份有限公司法兰克福分行，担保金额为7.5亿欧元贷款本金、利息、前端费、借款人应当承担的其他费用等，担保期限为5年。

四、董事会意见

2016年3月30日，公司召开的第六届董事会第十五次会议同意公司或公司下属子公司为新融资提供担保。新融资是指以银团贷款、发行债券或其他融资方式筹集本金不超过8亿欧元的资金。本次新融资是为了替换此前Novo Banco, S.A.（以下简称“NB”）向本公司境外附属公司Banco Espírito Santo de Investimento, S.A.（现更名为Haitong Bank，S.A，以下简称“海通银行”）提供的7.5亿欧元贷款（以下简称”NB贷款”）。议案决定担保的新融资的本金金额不超过8亿欧元，担保期限不超过5年，并将撤销公司原来对NB贷款的担保。

同时，海通银行将与被担保人签署双边贷款协议，并根据与NB达成的协议将所得资金提前偿还原NB贷款，公司原来对NB贷款的担保义务撤消。本次撤销的担保是公司为收购海通银行于2015年9月7日签署的担保协议，该笔担保的担保人为本公司，被担保人为Banco Espírito Santo de Investimento, S.A.（现更名为Haitong Bank，S.A），债权人为Novo Banco, S.A.,担保金额为7.5亿欧元本金及利息，担保期限为3年。（详见公司于2015年9月7日的公告《海通证券股份有限公司为境外全资附属公司提供融资担保的公告》，公告编号为临2015-061）

上述贷款替换后，按2016年3月31日人民币兑换欧元汇率1欧元=7.3312人民币计算，公司对控股子公司提供的担保总额为人民币122.4026亿元，相较于该笔融资协议签署前没有变化。

此外，公司独立非执行董事根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等规定，就本次担保事项出具独立意见如下：

公司或公司下属子公司为海通银行及其下属子公司提供融资（包括但不限于贷款、银行贷款、发行债券或其他融资形式）担保，担保金额不超过8亿欧元，担保期限不超过5年。此次担保是根据公司第六届董事会第十五次会议的相关授权，其目的是为海通银行完成贷款替换以满足其业务发展的需要。此次贷款替换后，公司或公司下属子公司为海通银行及其下属子公司提供融资的风险敞口没有增加，该等担保行为不存在损害公司和其他股东合法权益的情形，作为公司独立董事，我们同意公司提供本次担保。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2016年5月30日，本公司及控股子公司对外担保总额为9亿美元（该笔担保为本公司发行的首期境外债券开立的备用信用证向中国银行出具反担保函，反担保额度为9亿美元，按2016年3月31日人民币兑美元汇率1美元=6.4612人民币折算，该项担保金额折人民币58.1508亿元），占本公司截至2016年3月31日净资产1083.4093亿元（按合并财务报表中的归属于母公司所有者权益合计数计算，下同）的比例为5.37%。

截至2016年5月30日，按2016年3月31日人民币兑美元汇率1美元=6.4612人民币计算，以及按2016年3月31日人民币兑换欧元汇率1欧元=7.3312人民币计算，本公司对控股子公司提供的担保总额为人民币122.4026亿元（含本公司为海通资产管理子公司提供担保承诺8亿元人民币、为境外全资附属公司Haitong International Finance Holdings 2015 Limtied发行6.7亿美元的境外美元债提供连带责任保证担保、为海通银行从Novo Banco处贷款提供7.5亿欧元本金及利息连带责任保证担保以及为Haitong International Finance Holdings 2015 Limtied发行2.2亿欧元的境外债提供连带责任保证），占本公司截至2016年3月31日的净资产比例为11.30%。

本次公司为境外全资附属公司HIIP 向银团贷款提供连带责任保证，约定担保金额为7.5亿欧元（按2016年3月31日人民币兑换欧元汇率1欧元=7.3312人民币计算，本次担保金额折人民币54.984亿元）。该笔担保发生并撤销对NB的原贷款担保后，公司对控股子公司提供的担保总额为人民币122.4026亿元（含本公司为海通资产管理子公司提供担保承诺8亿元人民币、为境外全资附属公司Haitong International Finance Holdings 2015 Limited发行6.7亿美元的境外美元债提供连带责任保证担保，为Haitong International Finance Holdings 2015 Limited发行金额为2.2亿欧元的境外债提供连带责任保证担保，以及本次为HIIP向银团贷款提供7.5亿欧元的连带责任保证担保），占本公司截至2016年3月31日净资产的比例为11.30%。

本公司及控股子公司不存在担保债务逾期的情况。

六、上网公告附件

被担保人的基本情况和最近一期的财务报表

特此公告。

海通证券股份有限公司董事会

2016年6月1日

报备文件

1、公司于2016年5月31日签署的《融资协议》；

2、第六届董事会第十五次会议决议；

3、2015年度股东大会会议决议；

4、被担保人注册文件。

新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金

第一个保本周期到期及转入第二个保本周期的

第三次提示性公告

新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）为契约型开放式证券投资基金，基金管理人和基金登记注册机构为新华基金管理股份有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。本基金第二个保本周期由瀚华担保股份有限公司提供不可撤销的连带责任保证。

依据本基金管理人于2016年5月21日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和管理人网站上刊登的《新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金保本周期到期处理规则及转入下一个保本周期的相关规则公告》（以下简称“《规则公告》”），本基金管理人特别提示如下：

1、保本周期

本基金第一个保本周期到期日为2016年6月2日。本基金第二个保本周期为18个月，保本周期自2016年6月3日起至2017年12月4日止（由于2017年12月3日为非工作日，则保本周期到期日顺延至下一个工作日，即2017年12月4日）。

2、本基金第二个保本周期的保本额度上限为13亿元人民币。

3、本基金的开放期

本基金在第一个保本周期到期日和第二个保本周期起始日之间设置开放期，开放期为2016年6月2日一个工作日。基金份额持有人可在该日正常交易时间内，通过本基金管理人和其他销售机构办理基金份额的申购和赎回。本基金不收取开放期申购和赎回费用。

4、申购与赎回的处理原则

1）“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

2）“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3）当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4）基金份额持有人在赎回基金份额时，基金管理人按“后进先出”的原则，即对该基金份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行赎回处理时，认购、申购确认日期在先的基金份额后赎回，认购、申购确认日期在后的基金份额先赎回。

5、折算：在开放日，即2016年6月2日日终。按照该日基金份额净值计算，如果当日申购金额与选择转入下一个保本周期的基金资产净值之和大于或等于法律法规允许的本基金下一保本周期的保本额度上限，则基金管理人将对当日申购份额及选择转入下一个保本周期的基金份额进行比例确认，并及时公告确认比例的计算结果。折算后，基金份额净值调整为1.000元，基金份额持有人持有的基金份额数按照折算比例相应调整，以调整后的基金份额作为本基金第二个保本周期的基金份额数。

6、适用第二个保本周期保本条款的情形

对于第二个保本周期而言，在上一个开放期申购、或从上一保本周期转入当期保本周期并持有到期的基金份额，基金份额持有人无论选择赎回或转入下一保本周期，均适用保本条款。

7、风险提示

（1）对于可享受第一个保本周期保本条款的基金份额持有人而言，以2016年6月2日的基金份额净值为计价依据，计算其可赎回金额加上保本周期内的累计分红金额与其投资净额的差额，以确定是否进行差额的偿付。

（2）对于在开放期申购的基金份额持有人而言，其计入第二个保本周期的保本金额是其在开放期申购的基金份额在折算日所代表的资产净值。

本公告仅对本基金第一个保本周期到期及转入第二个保本周期的相关规则及第二个保本周期的保本条款等重要事项予以提示，其他具体事项和详细规则请参见2016年5月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和管理人网站上刊登的《规则公告》。

投资者可登录本基金管理人网站（www.ncfund.com.cn），或拨打客户服务电话400-819-8866咨询相关事项。

新华基金管理股份有限公司

2016年6月2日

新华基金管理股份有限公司

新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金

基金经理变更公告

公告送出日期：2016年6月2日

1 公告基本信息

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2 新任基金经理的相关信息

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3其他需要说明的事项

上述事项已经按规定向中国证券投资基金业协会办理相应手续，并报中国证券监督管理委员会重庆监管局备案。

华安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东莞农村商业银

行股份有限公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告

根据华安基金管理有限公司（以下简称“本公司”）与东莞农村商业银行股份有限公司（以下简称 “东莞农商行”）签署的销售协议，自2016年6月3日起东莞农商行开始销售如下基金 , 投资者可在下述基金的申购期内到东莞农商行在全国的营业网点办理基金申购等相关业务。具体的业务流程、办理时间和办理方式以东莞农商行的规定为准。

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办理华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金申购及申购相关业务时，使用的基金代码为040027；办理赎回及其他相关业务时，使用的基金代码为040028（A类）、040029（B类）。办理华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金申购及申购相关业务时，使用的基金代码为040032；办理赎回及其他相关业务时，使用的基金代码为040033（A类）、040034（B类）。

一、费用优惠活动

（一） 费率优惠内容

自2016年6月3日起，投资者通过东莞农商行申购（含定投）上述的基金，可享受费率优惠，具体折扣费率以东莞农商行公司官方网站公示为准。

各基金的原申购费率，参见各基金的基金合同、更新的招募说明书及本公司发布的最新相关公告。

（二） 费用优惠活动适用范围

1、费率优惠活动仅适用于我司产品在东莞农商行处于正常申购期的基金产品的前端收费模式的申购（定期定额申购）手续费。

2、费率优惠活动仅适用于我司产品在东莞农商行申购（含定期定额申购）业务的手续费，不包括基金认购、赎回、转换业务等其他业务的手续费。

3、费率优惠活动解释权归东莞农商行所有,敬请投资者留意前述销售机构的有关公告。

4、参与费用优惠活动的方式和流程以东莞农商行的具体活动规则为准。

5、重要提示

（1）上述基金原费率详见各基金的《招募说明书》（更新）及本公司发布的最新业务公告。

（2）优惠活动期间，业务办理的相关规则及流程以东莞农商行的规定为准。

二、咨询办法

1、东莞农村商业银行股份有限公司

客户服务电话： 0769-961122

东莞农商行官网: www.drcbank.com

2、华安基金管理有限公司

客户服务电话：40088-50099

网址：www.huaan.com.cn

特此公告

华安基金管理有限公司

二〇一六年六月二日

深圳市银宝山新科技股份有限公司关于深圳证券交易所2015年年报问询函回复的公告

证券代码：002786 证券简称：银宝山新 公告编号：2016-044

深圳市银宝山新科技股份有限公司关于深圳证券交易所2015年年报问询函回复的公告

本公司及董事会全体董事保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市银宝山新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年5月25日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对深圳市银宝山新科技股份有限公司2015年年报的问询函》（中小板年报问询函【2016】第 202 号）（以下简称“《问询函》”）。公司就《问询函》所关注的问题进行了回复说明，现公告如下：

问题一：报告期内，你公司实现营业收入24.02亿元，归属于上市公司股东的净利润为0.76亿元，综合毛利率为16.32%，净利润率为3.17%。请你公司结合经营模式、成本和费用的分摊方式，分析对比你公司与同行业公司的综合毛利率和净利润率情况；

回复：公司的经营模式主要是订单式销售及生产，公司接到客户订单后按客户的要求进行交货销售，并按客户要求进行购料及生产。

影响公司当期毛利率的因素主要有以下两个方面：

（1）客户竟价

（2）成本计算方法

当月发生的材料费用、人工费用、制造费用等成本项，有部分进了产品成本，销售时结转到销售成本；有部分则留在了未完工成本，待以后期间产品完工、销售时转销售成本。

公司的成本计算方法是按工单进行归集、分摊，具体说明如下：

材料费用项：按工单发料，工单中的产品已完工则转入完工产品成本，未完工则留在半成品中；

人工费用、制造费用等项：产品的各工序均设定了工时数据，各工序完工，则产生完工工时，当期实际发生的人工费用、制造费用以各工序总完工工时为基数进行分摊。各工序应分摊的人工费用、制造费用=（当月实际发生的人工费用、制造费用/各工序汇总完工工时）*本工序完工工时；完工产品应承担的人工费用、制造费用等于各工序应分摊的人工费用、制造费用之和。

基于以上成本计算方法，公司的综合毛利率为16.32%，与同行的对比情况如下：

■

公司2015年毛利率较同行要低，主要原因分析如下：

1）模具业务毛利率相对于结构件来说要高，公司模具业务毛利率达22.36%，而公司模具业务占营业收入的比重相对于以上同行要低，仅24.47%。

东江集团模具业务销售占比37%，毛利率26.08%，较我司要高；

成飞集成汽车模具3.3亿元，销售占比20.54%,毛利率20.46%, 其毛利率情况与公司相当。

2）结构件主要是经注塑、五金压铸及钣金制造，此行业较为成熟，我司的毛利率处于15%的较低水平，符合行业情况。

劲胜精密主要是从事结构件生产，结构件销售占比96.43%，其结构件毛利率为11.73%。

综上，将公司的毛利率及净利率低于所列示同行的毛利率及净利率主要是主营业务结构不同所引起。

问题二：2015年末，你公司应收账款余额为6.21亿元，较上年期末上升79.05%，坏账计提比例为3.94%，较上年下降0.81%。请你公司结合本期新增客户、合并范围内主体的应收账款变化情况、以及信用政策等因素，补充说明应收账款大幅上升的原因，并结合客户资质和期后回款情况，分析说明计提坏账准备是否充分；

回复：2015年末，公司应收账款余额为6.21亿元，较上年同期增加约2.82亿元，上升79.05%。主要原因如下：

（1）应收账款大幅上升的原因主要为母公司老客户销售额增加；公司应收账款余额同比增加前五名的客户的销售额及应收余额情况如下：

单位：万元

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2015年末，应收账款余额同比增加约2.82亿元，其中以上老客户应收账款增加额合计1.82亿元，占比64.54%，是应收账款增加的主要原因，应收账款增加的原因是销售额增加，与信用政策匹配，主要客户的信用政策并无改变。

（2）新客户应收账款主要是延锋汽车饰件系统广州有限公司、NYX Incorporated两客户增加，情况如下：

单位：万元

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新客户的应收账款是由新增销售引起，与信用政策匹配。

综上，应收账款增加是主要客户2015年销售同比增加所引起,与信用政策相匹配。

公司应收账款总额同比增加2.82亿元，而坏账计提比例为3.94%，较上年下降0.81%。主要原因如下：

1）、 公司的应收账款余额增加主要是1年内的应收账款增加（如前所述），而1年内的应收账款计提比率较低，公司的坏账准备计提比率为：1年内为3%；1~2年30%；2~3年70%;3年以上100%。

公司应收账款账龄情况同比如下：

单位：万元

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其相应坏账准备计提余额如下：

单位：万元

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应收账款坏账准备计提是充分的。

2）、从期后测试情况来看，应收账款余额前十大客户均为信誉较好的优质客户，比如华为、中兴、佛吉亚、PO、丰田纺织，其应收账款匀已按信用条件收回。

截至2016年3月31日，应收账款余额前十大单体客户回款如下：

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综上，公司认为已对应收账款充分计提了坏账准备。

问题三：请你公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式（2015年修订）》第二十七条的规定，补充披露以下事项：

（1）请分项列示近两年占你公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区的营业收入、营业成本、毛利率，并分析其变动情况；

（2）报告期内，你公司对前五名客户合计销售金额为12.01亿元，占年度销售总额比例为50.12%。请补充说明近两年前五大客户的构成是否发生变化、对前五大客户的信用政策情况以及截至2015年末对应客户的应收账款余额，并分析说明公司经营业绩是否对前五大客户存在重大依赖；

回复：（1）A、行业主营业务收入、营业成本及毛利率情况

公司为模具制造及结构件加工型企业，属制造业，近两年的总体的主营业务收入、成本、毛利率情况对比如下：

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从行业情况来看，近两年的毛利率无发生明显变化，同比下降0.52%

B、主要产品主营业务收入、毛利率情况

因公司为代工型企业，并无终端产品，公司的主要产品为大型精密注塑汽车模具和通信、家电、电子及汽车行业的精密结构件。

根据所用材料的不同，结构件可分为注塑结构件和五金结构件。

近两年公司主要产品的收入、成本、毛利情况对比如下：

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对公司主要产品的销售收入及毛利率变动情况说明如下：

销售情况

a、五金业务增长2.46亿元，增长率41%，较为迅速;主要是华为及中兴五金通讯件类订单稳定增长，其次东莞基地实现量产,增长销售额1.67亿元；

b、注塑销售同比增加1.6亿元，增长率达19.76%,主要是广州公司本年实现量产，新增销售9946万；

c、模具销售同比增加1.06亿元，增长率22%，主要是本田及延锋模具订单同比大副度增加，其销售分别同比增加

毛利率情况

a、总体毛利率下降0.52%,各产品毛利率下降共性原因：2015年人工工资较2014年均有所上涨，各主要产品的人工成本均在上涨；

b、模具业务毛利率下降副度达1.54%，主要原因是模具产品为提高产品质量，其主材模胚及模具钢大部分都从国外采购，导致材料成本上升；

c、五金业务毛利率同比不降反升0.37%,主要原因是东莞分公司的钣金业务本年实现了量产，降低了单件产品的固定成本；其次压铸业务引进了国外新客户，销售及毛利率均有所上升，毛利率同比上升4.08%,对五金整体整体毛利率起了拉升作用。

C、产品分区收入及毛利率情况

因公司各分子公司及主要内销客户主要集中在华南区、其它区域内销业务所占比重较低，仅9.27%，低于10%；加上公司并无终端产品，因此内销业务不进行分区域详细说明。仅分内外销情况进行说明,列示如下：

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说明：出口业务毛利率同比略有上涨，主要是受汇率波动影响所致；国内业务销毛利率有所下降，主要是受人工上涨影响所致。

（2）近两年前五大客户构成及销售额统计如下：

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说明：近两年公司前五大客户无重大变化，华为及中兴稳居前二；2015年模具业务客户佛吉亚销售量增长较快，排第四；TCL通力采购量相对2014年有所下降，加上整个公司销售额的增长，2015年未排进前五；另外，2015年华为安捷信部分业务转到华为技术，故华为安捷信销售量减少。

其应收账款余额及信用政策情况如下：

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前五大客户近两年信用政策未发生重大变化，其中，2015年前五大客户应收余额2.6亿元，占总应收账款余额的40.21%。

从销售额及应收账款情况业看，公司对前五大客户存在较大依赖风险，尤其是华为各单元客户；2015年整个华为集团销售量约为8.25亿元，年底应收余额1.59亿元。

但从销售情况及信用政策上来看，前五大客户的销售稳步增长，信用政策比较合理，回款及时；目前不存大重大不利因素。

问题四：你公司于2015年12月公开发行股份并上市，募集资金34,068.16万元，其中227.35万元为超募资金。根据你公司年报披露，该部分募集资金已直接转入公司自有账户，用于补充公司流动资金。请你公司说明上述超募资金转入自有账户行为所履行的审议程序，以及是否合规；

回复：经核实，公司首次公开发行股票所募集资金不存在超募情况。

（一）经2012年1月20日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议同意，若本次公开发行股票实际募集资金超过项目资金需求，则剩余部分将用于“其他与公司主营业务相关的营运资金项目”。

根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等相关规定，结合公司实际情况，公司于2014年4月7日召开的2014年第一次临时股东大会就公司首次公开发行股票募集资金投资项目进行了调整，将“其他与公司主营业务相关的营运资金项目”调整为“补充公司流动资金项目”。根据股东大会决议，公司首次公开发行股票招股说明书对募集资金总额及用途说明如下：

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经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1353 号核准，公司于 2015 年 12 月 14 日首次公开发行人民币普通股（A 股）3,178 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 10.72 元，募集资金总额为 340,681,600.00 元，扣除发行有关费用 41,305,220.77 元，本次募集资金净额为 299,376,379.23 元。该募集资金已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大华验字[2015]001280 号《验资报告》。

（二）根据《关于转下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算（拨款）的通知》，公司募投项目“精密模具自动化专线及精密结构件生产项目”于2013年12月27日收到惠州市财政局专项资助402万元并要求专款专用。据此，公司第三届董事会第四次会议决定，“精密模具自动化专线及精密结构件生产项目”实际运用募集资金金额为14,480.89万元，对应应投资金额的差额部分由政府专项资助补齐，并对本次募集资金运用安排如下：

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根据前述股东大会决议，对应上述三个募投项目的募集资金差额227.35万元，用于公司第四个募投项目“补充公司流动资金项目”。

（三）公司首次公开发行股票募集资金不存在超募情况；公司2015年年度报告中“超募资金的金额、用途及使用进展情况”相关内容描述错误，在此予以更正并致歉。

特此公告!

深圳市银宝山新科技股份有限公司董事会

2016年6月1日