影视行业高烧持续不退。这边海润影视借壳申科股份所引发的资本盛宴刚刚结束,另一桌盛宴又开席了。
7月17日晚,停牌长达半年的泰亚股份(002517.SZ)发布重组预案,公司拟以所持的全部资产和负债与欢瑞世纪全体股东所持的欢瑞世纪100%股权的等值部分进行置换,差额部分由公司非公开发行股份并支付现金购买,并募集配套资金。重组完成后,公司主营业务将由鞋底的生产与销售转变为影视剧制作发行及衍生业务。
7月18日复牌后,泰亚股份毫无悬念地一字涨停,报7.89元。
根据方案,经初步预估,以2014年6月30日为评估基准日,拟置出资产的预估值为7亿元,拟注入资产的预估值为27.38亿元。公司以拥有的置出资产与欢瑞世纪等值部分进行置换,差额部分由公司非公开发行股份并支付现金购买。在资产置换的基础上,扣除公司以2.2亿元现金购买的钟君艳所持欢瑞世纪股份的等值部分之外,由公司按照欢瑞世纪全体股东各自持有比例向其发行股份购买,发行价格为7.95元/股,预计发行数量为22867.92万股。
此外,公司拟以7.95元/股向公司实际控制人林松柏发行2767.30万股股份,募集2.2亿元配套资金用于本次交易的现金支付。另外,公司现有股东林清波、丁昆明向欢瑞世纪全体股东按其持有欢瑞世纪的股权比例合计向其转让3000万股上市公司股份,欢瑞世纪全体股东同意以与上市公司进行资产置换取得的置出资产作为本次股份转让的对价。
公告显示,欢瑞世纪的主营业务为影视剧的投资制作与发行,以及演艺经纪及影视周边衍生业务。截至预案披露日,欢瑞世纪投资制作完成并取得发行许可证的电视剧(享有版权)共有16部,包括《胜女的代价》、《王的女人》、《少年神探狄仁杰》、《少年四大名捕》、《古剑奇谭》等,并拥有《盗墓笔记》、《诛仙》等小说版权改编权。
财报显示,截至2013年末,欢瑞世纪总资产为9.10亿元,净资产为5.07亿元,其2012年度和2013年度分别实现营业收入2.59亿元和2.01亿元,净利润分别为8384.80万元和5125.41万元,2013年其营业收入和净利润下滑幅度分别达22.39%和38.87%。
交易对方还承诺,欢瑞世纪2014年-2016年度合并报表归属于母公司所有者的净利润分别为1.75亿元、2.27亿元和2.95亿元;2014-2016年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于1.6亿元、2.07亿元和2.71亿元。
值得一提的是,欢瑞世纪合计61名股东中出现了多家上市公司和多位影视明星的身影。
其中,上市公司股东包括光线传媒(300251.SZ)和掌趣科技(300315.SZ),分别持有欢瑞世纪4.17%和4.69%的股权。光线传媒于2012年9月以18元/股入股,掌趣科技于2014年3月按25.35元/股入股。
影视明星股东则包括何晟铭、杨幂、杜淳、贾乃亮等,其中何晟铭持有100万股,持股比例0.93%;杨幂持有50万股,持股比例0.46%;杜淳持有40万股,持股比例0.37%;贾乃亮持有20万股,持股比例0.19%。