中国烟草回应审计问题：绝大部分已整改落实

中国烟草官网今日发文，对审计署报告指出的相关问题作出回应，中国烟草称公司各部门及所属单位对审计反映出的问题认真负责、制订措施，确保整改工作落实到位，许多问题已在审计过程中进行了纠正。截至目前，审计指出的问题绝大部分已整改落实，个别问题仍在积极整改中。

今日上午，审计署发布对11家国有企业2012年度财务收支审计结果公告。其中对中国烟草的审计报告显示，审计发现，该公司存在会计核算不规范、对下属单位管控不到位等问题。>>详细

关于2012年度财务收支审计结果整改情况的公告

审计署2013年对中国烟草总公司2012年度财务收支进行了审计，重点审计了中国烟草总公司总部及所属部分工商企业，并对有关事项进行了延伸审计。2013年12月23日审计署下达了审计决定书，近期对审计结果进行了公告。

审计结果充分肯定了中国烟草总公司近几年来认真贯彻执行国家宏观经济政策，积极推进烟草行业改革和结构调整，加快推动烟草产业转型升级，不断加强内外监督，规范重大经济决策事项，完善法人治理结构，规范生产经营和市场秩序，大力夯实基础建设，提升行业管理水平，经济效益明显提高，为国家财政收入发挥积极作用等方面取得的主要成绩。同时也反映了工作中存在的一些问题，提出了宝贵的意见和建议。我们认为，审计评价实事求是，问题反映客观公正，审计建议具有针对性，对烟草行业今后的规范管理具有重要的促进作用。

中国烟草总公司对审计整改工作高度重视，凌成兴总经理做出批示：“严格按《决定书》要求，逐项督促落实”,要求从确保行业健康发展,依法依规从事生产经营活动的高度来认识整改工作，同时及时召开了行业各直属单位主要负责人会议，部署整改任务。中国烟草总公司专门下发整改通知文件，责成有关单位严格按照审计决定的要求予以整改，并对审计指出的问题举一反三，全面整改。中国烟草总公司各部门及所属单位对审计反映出的问题认真负责、制订措施，确保整改工作落实到位，许多问题已在审计过程中进行了纠正。截至目前，审计指出的问题绝大部分已整改落实，个别问题仍在积极整改中。

现将整改情况公告如下：

一、会计核算和财务管理存在的问题

1.关于“因编制报表不准确及核算不规范导致多计收入、成本费用，多计利润”的问题。

各相关单位在2013年底前按规定进行了帐务调整，已全面整改到位。

2.关于“2012年编制合并报表不完整导致少计资产、负债和所有者权益”的问题。

中国烟草总公司于2013年底制订了《烟草行业合并财务报表规程》，规范合并报表编制。2013年行业财务决算已将原未合并单位全部纳入了合并范围。

3.关于“3家单位投资收益6.32亿元未收回，未收取资金占用利息895.70万元”的问题。

截止目前，已收回投资收益及资金占用利息5.84亿元，其余款项将于今年7月底前全部收回。

4.关于“漏缴消费税32.56万元”的问题。

漏缴税金已于2013年9月全额补缴。

二、执行国家经济政策和企业重大经济决策存在的问题

1.关于“修建高尔夫球场”的问题。

审计指出问题后，中国烟草总公司要求相关单位立即关停已建成的高尔夫球场，并研究决定对球场进行有偿转让。目前转让工作正按照资产处置审批程序报请有关部门审核，待批复同意后，拟将球场公开挂牌转让。

2.关于“未经中国烟草总公司审批建设项目或调整建设规模、超概算投资”的问题。

为进一步规范工程项目投资管理，中国烟草总公司制订了针对性措施并认真抓好落实。一是进一步严格项目审核把关，将项目前期工作作为项目投资控制的关键环节，落实项目调整的审批程序。二是加强项目实施和投资计划执行情况的动态跟踪管理，进一步加强过程管理，建立全过程、全方位的管理与监督机制。三是加大项目检查和违规项目惩处力度。对严重违规问题，将在行业进行通报批评并追究相关人员责任。四是严控产能，规范投资方向。严格控制非生产性投入，严禁以任何理由新建、迁建和购置楼堂馆所，继续严格控制不符合投资方向的多元化新增投资。

3.关于“向有关政府部门和非公益单位捐赠”的问题。

中国烟草总公司将加强对下属单位的捐赠管理，严格执行《中华人民共和国公益事业捐赠法》、财政部《关于加强企业对外捐赠财务管理的通知》等法律、法规及行业捐赠管理的相关规定，从严预算审批，确保捐赠行为的合法合规性。

三、内部管理存在的问题

1.关于“部分单位工程建设物质采购未公开招标、对投标单位审查不严监管不严”的问题。

审计指出问题后，中国烟草总公司高度重视，责成涉及问题的单位认真制订完善相关制度，规范业务流程，确保管理到位。有关单位已按照要求，认真抓好整改落实，停止和有关供应商的业务关系，并进一步完善工程建设物资采购招标程序。中国烟草总公司将切实加强对所属企业的监督管理，督促抓好招投标制度的严格落实。

2.关于“部分单位超缴住房公积金及工资外列支工资性支出”的问题。

中国烟草总公司及时出台了相关规定，要求行业所有单位严格按照财政部制订的标准执行。同时要求及时收回超缴的公积金，清退在工资总额外列支的工资性支出。

3.关于“为职工购房垫付资金”的问题。

截止目前已收回0.3亿元，剩余款项还在催收中。

4.关于“会议费开支不规范、购置超标车及投资关联企业并分红”的问题。

审计指出问题后，中国烟草总公司及时下发了加强会议费管理的实施细则，对会议费的开支范围和标准进行明确，对存在的问题严格按照规定进行整改。针对违规配备车辆问题，及时下发了《关于进一步严格规范烟草行业车辆配备使用管理的补充通知》和《关于对行业违规配备车辆开展专项清理工作的紧急通知》，对车辆配备标准进行了细化和明确，对所属单位现有车辆进行核查登记，对违规超编超标准配备的车辆就地封存，并进行拍卖处置。投资关联企业相关人员已按要求清退分红。

5.关于“生产无码段评吸烟”的问题。

相关单位已修订完善相关制度，规范管理，完善审批流程，加强对评吸烟的管理。

6.关于“行业核心业务信息系统功能不完善”的问题。

中国烟草总公司制订了系统完善方案并进行了组织实施，防止对系统运行的人为干扰。并将加强对系统运行的监督管理，提高系统的安全性和有效性。

中国烟草总公司将继续抓紧落实未完整改事项，并以此次审计整改为契机，进一步规范生产经营行为，认真落实“三重一大”集体决策制度，强化风险意识，严格财务管理和内部审计监督，在狠抓各项规章制度的落实和执行上下功夫，加强监管，严格规范，提高经营管理水平，推动烟草行业持续健康发展。