“第二人民币”购物卡万亿市场系列调查之二
很难想象，万亿规模的购物卡市场，是处在无人监管的状态。
“百货商超等企业想发行购物卡就发，不需要汇报，也不需要备案。现在，没有部门管购物卡这个事情。所以，这个市场确实比较混乱。”一位中型零售企业的高管告诉网易财经。
现在，当购物卡深陷“行贿卡”“福利卡”漩涡时，多名业内人士告诉网易财经，“加强对购物卡市场的发行、审计、监管等环节，才是治本之道。”
据了解，央行在今年两会期间又一次表态要解决购物卡问题，不过，截至目前，尚未有任何政策出台。
没有发卡门槛 购物卡市场身陷无人监管漏洞
“现在，国家真的没有部门在管购物卡这个事情。”一位曾经在国内大型超市担任过高管、现在创业做一家中型连锁超市的人告诉网易财经。
他举了一个例子，一个零售企业要发行购物卡，不需要办理任何手续，也不需要向任何部门说明，只需要让银行给提供一个保函，让银行给企业担保，就可以发行了。“如果是小企业发现购物卡，连银行保函都不用，自己想发行就发行。”他补充。
正因如此，购物卡才以“近似疯狂”的势头高速增长，“除了中型、大型商超百货，连马路边的小商店、快餐店、美发店等也在发行预付卡。”
此前，相关部门也管过购物卡市场。自1998年以来国务院纠风办和中国人民银行等部门先后四次发出通知，禁止印刷、发售、购买和使用各种代币购物卡。各个地方政府也一再发出类似禁令。“不过，这种行政命令式的禁令，没有管住需求庞大的购物卡市场。” 北京昭邑零商咨询公司总经理刘晖说。
一位业内人士告诉网易财经，2000年左右，外资零售企业沃尔玛接到政府的禁发购物卡通知后，就全面停止发行购物卡业务。“可是，过了一段时间后，沃尔玛发现只有自己不发购物卡了，其余超市均在发行购物卡，并没有听从政府的禁令。一向以守规著称的沃尔玛感到委屈，我们听政府的话，结果流失很多喜欢用购物卡消费的客户。”
在屡禁不止的博弈中，政府渐渐失去耐心，对这个市场的管理也有所松懈。上述零售业人士称，零售企业发的封闭式购物卡，理论上应该是归银监会、各地银监局管，也有商务部等部委监管，“理论成立，实践上就是谁也不管，没人管。”
除了上述封闭式购物卡，2006年才出现的联名卡发卡机构归银监会管。据了解，在联名卡的初期，联名卡公司有1个亿资金，可以发行12.5亿商业预付卡，管理比较松散，也给了像商通卡之类的联名卡做大的机会。
现在，银监会对联名卡发卡公司规定，如果发行1亿人民币预付卡，先要拿出1亿现金做担保。“虽然是这样规定，但是变通的方法还是很多的，监管效果有待商榷。”一名商业机构的高管告诉网易财经。
“不过，银监会对联名卡的发卡公司，现在审核非常严格，再想进入这个行业，已经比较难了，门槛提高了。”上述人士告诉网易财经。据了解，目前国内一共有17家公司获得首批支付牌照，比如发行商通卡的北京商服通网络科技有限公司。
送礼和福利 两“杀手锏”使购物卡饱受诟病
购物卡之所以饱受诟病，与它的特性有关。
一方面，不实名、随便刷，符合中国人含蓄的性格，成为企业或者个人送礼的极佳工具；另一方面，购买购物卡，可以给购买企业开办公用品、会务费等发票，此类发票计入企业成本，有效避税，所以成为企业给员工发福利的极好方式。
张先生是国内一家上市公司北京分公司的销售主管，在北京市金融街的写字楼上班。“每到过节的时候，我们会购买大批商通卡送给客户。我们内部员工过节的福利，一般是购买家乐福卡。”他告诉网易财经。
张先生所在的北京分公司，大约有1000名员工。若以每年中秋、春节发两次福利，每次每名员工1000元购物卡计算，公司每年为员工购买购物卡200万元，“开发票时一般都会让开办公用品，这样容易走账。”
至于送给客户的金额，张先生表示“不方便透露”，“我们大约有100名核心客户，每到过节总是需要打点一下，送现金不好，送礼物不知道对方喜好，送购物卡也是一个合适的选择。”
在国内，像上述张先生所在的公司有很多。一位业内人士表示，送礼和福利，确实占购物卡市场的很大比例，这也成为其饱受质疑的重要原因。
业内也有不同的声音。一家零售业高管告诉网易财经，“即使没有购物卡，也会有其他的送礼形式。这与购物卡没有关系，而是与整个社会的风气、诚信体系有关系。”
这位自己发卡的零售业高管，过节时最愿意发给员工的福利就是购物卡，“过节发给员工购物卡，他们可以去买生活用品，反正发钱他们也要买这些东西。关键是，这样可以避税。国内对企业的税赋太严重，大家一味指责企业以此逃税，不过有没有人站出来说一下企业税赋真的比较重？”
持有相同观点的还有中国商业经济学会秘书长赖阳。他告诉网易财经：“除了送礼，购物卡还被指责的一个诟病就是企业给员工发福利并逃避税收。不过，我们是不是也需要反思一下，国内企业的税赋是不是真的比较重？”
法国雅高集团中国总部的薛小姐告诉网易财经，在法国有明确的法律规定，企业拿出低于企业税收14%的资金给员工购买餐券、礼品券等福利产品，是不用缴税的。“在法国餐券、礼品券等没有所谓的实名制，不过管理比较规范。”
据了解，发卡公司海航易生去年推出易生消费卡。该卡不实名，无上限，不能刷卡消费，只能变现，“只要登录我们网站，输入用户名，就可以把卡里的钱转到自己的银行卡，然后就可以从银行卡里取出现金了。”易生消费卡的北京代理商告诉网易财经。
她介绍，易生消费卡不设上限，“大多数购卡的客户都会选择上万甚至更多的金额。”
业内人士认为，上述购物卡符合了“企业高管避税、送礼可变现”等多项需求。
本文来源：网易财经
作者：孟凡红
责任编辑：
王晓易_NE0011
