【国泰君安】华侨城A：为什么估值28元！
华侨城A（000069）：公司主要业务整体上市后，央企背景，旅游+地产模式的独特性和竞争优势显现，给予旅游酒店业务09年25倍动态PE，旅游地产22倍动态PE，得到的目标价是28元，相对目标价有86%的空间，维持增持评级。
【申银万国】太阳纸业：主要纸种毛利率明显提高
太阳纸业（002078）：公司筹建的15KW热电厂及10万吨化机浆线已正式投产，22#机（40万吨白卡纸）预计在08年第三季度投产，公司正投资建设深度污水处理工程，以实现废水封闭循环和综合利用，并继续发展具有中国要素禀赋优势的高档涂布纸。随着主要产品提价成功及新建项目贡献，公司未来业绩仍将保持快速增长，我们暂维持公司08-09年EPS至1.62和2.12元（对提价测算仍较保守），建议“买入”。
【兴业证券】厦工股份：业绩符合预期 维持“推荐”评级
厦工股份（600815）：判断公司毛利率水平在07年基础上仍有上升空间。维持公司08年、09年EPS 0.61元、0.86元的盈利预测，公司目前股价对应08-09年动态PE分别为15.1倍、10.7倍。我们维持对公司股票“推荐”评级。
【上证】万科A：销售未受行业调整影响
预计今年公司竣工面积约为689万平方米，同比增长55%。截至2007年底，公司尚有290.9万平方米已销售资源未竣工结算，我们预计公司今年结算约600万平方米，实现收入约603亿元，预计每股收益1.191元(未摊薄)。
优胜劣汰的市场给予公司广阔的发展空间，逐步规范的市场也为公司扫清障碍，凭借公司强大的资金实力、卓越的市场品牌我们认为公司能够继续提升市场占有率。在未来的较长时间内，供不应求仍是市场主线，我们继续维持对公司的买入评级，目标价30元至35元。
【九鼎德盛】西南合成：原料药龙头 调整充分
公司是一个以研制开发、生产销售医药原料药及制剂产品为主体的专业生产经营企业，现已成为我国西南地区最重要的医药原料药生产及出口创汇企业和全国重要的原药生产基地。公司生产的奇比特新进入基本医疗保险药品目录，此前公司已进入药品目录的产品有，盐酸昂丹司琼注射液和片剂、注射用头孢曲松钠、复方新诺明片、盐酸环丙沙星片、氧氟沙星片、诺氟沙星胶囊等产品。为了建设覆盖城乡居民的基本卫生保健制度，国家通过补需方模式使部分被压制的医疗消费需求释放，对国内药品需求有明显拉动作用，对医药类上市公司形成明显的推动。
二级市场上，该股今年三月初受大盘加速下跌拖累，股价顺势展开阶段性调整，在短短一个多月时间内，最大跌幅高达51%，调整非常充分，短线在加速破位前期箱底后，做空风险明显释放，后市反弹有望出现。
【银河证券】皖通高速：防御性佳品 低位抬升
公司在安徽省内兴建、改建或扩建一级以上收费公路之际，将享受财政优惠政策，交通部、省政府等主管部门在政策方面给予公司大力支持，依法在同等条件下优先审批公司提交的经营方案。年报披露显示，该股前十大流通股东中机构合计持仓比例较高，而在股价非理性暴跌后，机构展开的自救行情值得重视。近期该股维持横盘震荡整固格局，随着阶段性底部不断抬升，空方能量得到释放，作为成长与防御兼备的优质品种，后市有望震荡上行。
(本文来源：网易财经综合 )
